Prvo boste morala razložiti, kaj pomeni atipični ddv zavezanec.

lp

Jst nisem del Pantheonovega team-a, naj prvo povem :) Spodnje je moje logično razmišljanje.

Ampak mislim, da si morate vklopiti v administratorski konzoli vse potrebno za DDV, tako kot če bi bili regularni zavezanec: datum vstopa, vrste tarifnih številk. Med subjekte dodate svoje podjetje še enkrat in pri tem podjetju izberete način dobave Domači-zavezanci.

Promet na slovenskem ozemlju poteka naprej kot sedaj (pri subjektu je najbrž označeno v vrsti nabave Druge osebe, če ni je to potrebno popraviti). Ko izdajate račun z tem podjetjem, vam na računu avtomatsko izbere tarifno številko DDV (bere nastavitev iz Administratorske konzole), pri kateri se ddv ne obračuna (pri meni je to NN). Posledično ti računi tudi ne gredo v DDV obračun.

Promet z čezmejnimi subjekti - tukaj pa račune izdajate kot ta drug subjekt (Domači zavezanci), pri kupcu seveda morate imeti izbrano pravilno Vrsto prodaje v subjektu (izvoz ali izvoz EU ali končni kupec). Ponovno se pri izdaji računa avtomatsko izbere pravilna tarifna številka DDV (bere nastavitev iz Administratorske konzole), pri partnerjih si pa nastavite ustrezne DDV klavzule, ki morejo biti na računu. Pri Izvoz in Izvoz EU vam DDV ne bi smelo obračunati, če ste pravilno nastavili le-to v Administratorski konzoli, pri končnem kupcu pa bo DDV obračunan. Tale promet vam bo potem padel v davčne knjige in RP. Za prejete račune od čezmejnih subjektov bi pa bilo treba testirati, če tista tarifna številka, ki DDV odbitka ne dovoljuje pravilno funkcionira (obveznost DDV vknjiži, pravico do odbitka pa ne), načeloma bi moralo delovati.

Potrebne nastavitve:
1. Administratorska konzola --> Blago --> DDV: datum vstopa, vse tarifne številke
2. Subjekti --> Vrsta nabave pri podjetju, Vrsta prodaje za kupce
3. Vrsta dokumenta --> pri vrsti dokumenta na DDV kontih so potrebni vnosi kontov za samoobdavčitev pri vseh uporabljenih tarifnih številkah pri katerih se DDV obračunava
4. Teksti na dokumentu --> vnos DDV klavzule (npr.: DDV ni obračunan po 1. odstavku 25. člena ZDDV-1 - obrnjena davčna obveznost. (angleško: VAT reverse charge under Article 44 of VAT Directive 2006/112/ES)
5. Tarifne številke --> te so že nastavljene v samem Pantheonu, jst imam te nastavljene malo po svoje, zato vam ne morem svetovati katere so pravilne.

lp