Dati avansi

Za pravilnost poreskih evidencija, poreski obveznici su dužni da vode i knjigu datih avansa. U tu svrhu kreiramo dokumente u vrsti dokumenata za date avanse.

Dokument za dati avans ne utiče na skladišnu evidenciju, zato nije potreban unos skladišta.

U račun za dati avans unosimo:

• ident (po šifri ili nazivu)
• količinu, za koju je dat avans
• vrednost datog avansa sa uključenim PDV
• poresku tarifu

Ostali podaci (cena, vrednost obračunatog PDV) se izračunavaju iz gore navedenih unešenih podataka.

• Datum predviđene nabavke (Predv. isporuka) je datum, koji ne utiče na poresku evidenciju. Program  ponudi tekući datum.
• Datum avansnog računa (Datum) - datum, po kome će iznos biti uključen u poresku evidenciju (pogledajte Knjiga datih avansa).

Po prijemu računa za avans unosimo ga kao dokument u vrstu dokumenta za date avanse:

Podaci i funkcije na toj vrsti dokumenta su jednaki kao u osnovnom dokumentu prijema, samo neke funkcije tu nisu na raspolaganju jer nam nisu potrebne!

Kada unesemo primljenu fakturu koju smo avansno platili izaberemo panel povezivanje sa avansom i pri tome se izradi negativni avansni račun (primljenog ili datog avansa). U negativnom avansnom računu popunjavaju se vezni dokumenti: - Vezni dokument 1: interni broj avansnog računa, iz kojeg je negativni avansni račun bio automatski kreiran - Vezni dokument 2: interni broj računa (izdatog/primljenog), sa kojim je negativni avansni račun povezan

Za praćenje primljenih avansa koristimo postupak opisan u primeru Primer plaćanja i zatvaranja datog avansa.

U panelu Veze l Povezano s avansom, avansnog računa nalazimo datum PDV iz negativnog avansnog računa i iznos PDV i po tome procenjujemo učešće ulaznog PDV za knjiženje i za ispis knjige datih avansa.

 

---