Obračun PDV-a
Obračun PDV se izrađuje na osnovu izdatih i primljenih računa, koji spadaju u određeni period. Plaća se razlika između obračunatog PDV-a i PDV-a za koji poreski obveznik može tražiti odbitak.
Na slici ispod prikazana je struktura poslovnog procesa Obračun PDV
U nastavku prikazujemo primer izrade PDV obračuna uz pomoć poslovnog procesa odn workflowa u PANTHEON-u:
 |
savet
Šta je Workflow možete pročitati u poglavlju Workflow.
|
 |
OPIS PRIMERA:
Rosa Računovodja, odgovorno lice preduzeća Tecta, želi za mesec april godine 2022 pripremiti obračun PDV. Ona će ga pripremiti uz pomoć poslovnog procesa. Uradiče to tako što će pratiti dole navedene korake:
- Prenos workflowa sa servera
- Pokretanje workflowa
- Pregled nefakturisanih isporuka
- Obračun izdatih računa
- Obračun PDV-a
- Kontrolni ispisi
|
1. Prenos workflowa sa servera
U prvom koraku, odgovorno lice mora u PANTHEON-u preneti poslovni proces PDV-a u PANTHEON.
Uradite to u meniju Podešavanja | Dokumentacija | Oblikovanje poslovnih procesa.
2. Pokretanje workflowa
Kada je workflow prenet, nalazimo ga u prozoru Oblikovanje poslovnih procesa.
To se radi u Redu sa alatim preko navigacijskih dugmića, gde biramo poslovni proces pod nazivom Obračun PDV1.
Otvara se struktura workflowa Obračun PDV.
Odgovorno lice pokreće proces klikom na dugme 
(Pokreni posl. proces).
Pojavi se prozor sa pitanjem: Da li želite da pokrenete poslovni proces »Obračun PDV1«?
Potrdi pokretanje sa klikom na dugme .
PANTHEON će je voditi kroz strukturu poslovnog procesa.
3. Pregled nefakturisanih isporuka
Nakon pokretanja procesa se automatski otvara prozor Kontrolni ispisi, Kontrola prometa.
U ovom prozoru odgovorno lice postavlja kriterijume za ispis i pregled nefakturisanih otpremnica.
|
savet
Žuti baner ispod menija ukazuje na to da odgovorno lice upravlja workflow-om.
|
Obvezna polja, koji se moraju popuniti označeni su vertikalnom crvenom linijom.
Iz skupa Vrste dokumenata desnim klikom i izborom opcije Izaberi sve, izabere sve vrste dokumanata.
Kao što je prikazano na slici ispod, izaberite datum u polju Datum od, u našem primeru 1.4, i postavite datum na 30.4.2022.
Ovim određuje obim izlaza zbirnih dokumenata za mesec za koji želi da sačini obračun PDV-a.
Izabere vrstu ispisa 047 - Pregled prometa detaljno i klikne dugme Ispis.
Ukoliko se na ispisu pojave dokumenti koji još nisu fakturisani, odgovorno lice prosleđuje ovu informaciju dalje.
U žutom baneru ispod menija on klikne na dugme Odbijeno.
Otvori se prozor Postoje nef.dostavnice preko koje može odgovorno lice za fakturisanje prijemnice da pošalje elektronsku poštu ili da doda gotovo. U prazno polje ispod piše poruku kao što je prikazano na slici ispod.
Program vodi odgovornog lica kroz strukturu poslovnog procesa kada klikne na dugme Potvrđeno.
4. Obračun izdatih računa
U sledećem koraku otvara se prozor Obračun izdatih računa/razlike u ceni.
Odgovorno lice ovde pregleda nepotvrđeno izdate račune.
Na desnoj strani prozora ponovo bira Vrste dokumenta, u našem primeru sa desnim klikom miša bira opciju Izberi sve.
Določi datumski razpon kreiranja dokumentov v polju Dobavnica od/do. V našem primeru izbere od 1.4. do 30.4.2022.
Izbere vrsto izpisa v našem primeru 164 – Obračun izdanih računov – detajlno.
Če se na izpisu prikažejo računi, ki niso bili še potrjeni ponovi postopek pošiljanja elektronske pošte odgovorni osebi, da uredi oziroma potrdi dokumente.
Ko je to urejeno, odgovorna oseba s klikom na gumb Potrjeno nadaljuje proces.
5. Obračun DDV
V tem koraku se odpre Knjiga računov, kjer se izpišejo in preverijo davčne knjige.
Odgovorna oseba izbere na desni strani v naboru Vrste dokumentov, vse dokumente z desnim klikom in izbiro možnosti Izberi vse.
V polju Datum od/do določi razpon obdobja za katerega bo pregledala davčne knjige (kot prikazano na spodnji sliki).
Naredi izpis 2J1 - Knjiga izdanih računov in 2J7 - Knjiga prejetih računov.
V nadaljevanju na zavihku Obračun DDV zažene obračun DDV-ja za obdobje.
|
NAMIG
Za kreiranje pozicije obračuna DDV za določeno obdobje lahko preberete navodila v poglavju Dnevnik knjiženja.
|
Izbere ustrezni obračun za obdobje in ga označi.
S klikom na gumb Obračun, zažene obračun.
Če se pojavi opozorilo: Kriterije morate obvezno vnesti!
Se mora vrniti nazaj na zavihek Knjiga računov in preveriti ali je nastavila vse kriterije (Vrsta dokumenta, Datum...).
 |
OPOZORILO
Če se pri Obračunu DDV pojavijo kakšne napake se program samodejno postavi na zavihek Napake.
|
Če ima odgovorna oseba izbrane vse kriterije in se obračun DDV naredi, se pokaže spodnja informacija: Obračun DDV uspešno zaključen!
Korak v poslovnem procesu zaključimo s klikom na gumb Potrjeno.
6. Kontrolni izpisi
V naslednjem koraku se odpre okno Kontrolni izpisi po obračunu DDV.
Odgovorna oseba s klikom na zavihek Kontrolni izpisi odpre okno, kjer naredi kontrolne izpise, da preveri pridobljene podatke.
V polja Datum obd.knjiženja od/ do vnese podatek o obdobju, v našem primeru torej 1.4. do 30.4.2022.
Če se pojavijo napake ali kaj ni v redu, odgovorna oseba s klikom na gumb Zavrnjeno, pošlje elektronsko pošto odgovorni osebi za pregled ne knjiženih dokumentov.
Če napak ni, odgovorna oseba v zadnjem koraku klikne gumb Potrjeno in s tem zaključi workflow obračuna DDV.