 | Loading… |
|
|
|
Obračun obresti - dokument
V panelu za izračunavanje zamudnih obresti po dokumentih za razliko od poljubnega izračuna glavnic ne vnašamo, temveč jih odčitamo neposredno iz izbrane konto kartice. Izračun se opravi na osnovi posameznega veznega dokumenta, zato torej izračun upošteva vsa morebitna delna plačila oziroma vse spremembe glavnice znotraj obdobja obrestovanja. Dokument obrestujemo od datuma zapadlosti do datuma plačila, pri tem pa prvega dne (dneva zapadlosti) ne vštevamo v obdobje za obrestovanje ali drugače: za dan zapadlosti obresti ne obračunavamo.
Obrestujemo pa (tako kot pri poljubnem izračunu) na osnovi obrestnih mer, ki smo jih predhodno vnesli v panelu za nastavitev obrestnih mer.
Za obrazložitev načina izračunavanja obresti glej:
Osnovni podatki
|
| Konto |
vnesemo konto, s katerega naj se odčita glavnica in promet za obrestovanje. Privzeto je to prvi konto kupca iz parametrov (Parametri | Denar | Osnovni podatki). |
| Vrsta izračuna |
izberemo vrsto izračuna (oz. jo ponudi program):
- Kupec - za obračun obresti od terjatev do kupca
- Dobavitelj - za obračun obresti na obveznosti do dobaviteljev
|
| Subjekt |
izpis oz. obračun lahko omejimo na posameznega partnerja |
| Vrsta obrestne mere |
izberemo tabelo obrestnih mer, kamor smo zapisali podatke o pripadajočih obrestnih merah (glej nastavitev obrestnih mer).
Glej tudi preklopnik "Uporabi obrestno mero, vpisano pri partnerju".
Podatek je obvezen. Vnesti ga moramo tudi v primeru, da uporabljamo obrestno mero iz šifranta partnerjev. V nasprotnem primeru program vrne napako (glej Vrsto obrestne mere moraš obvezno določiti!).
|
| Tip subjekta |
izpis oz. obračun lahko omejimo na posamezen tip partnerja |
| Vezni dokument |
po potrebi lahko izračun omejimo na posamezen vezni dokument |
| Dokument |
po potrebi lahko izračun omejimo na posamezen dokument |
| Valuta |
privzeta valuta je primarna valuta iz parametrov programa . |
| Minimalni znesek obresti |
iz obračuna obresti lahko izključimo znesek, ki so nižji od tu vnešenega zneska. Privzeto je vrednost v tem polju "-1" in pomeni, da se ta omejitev ne upošteva.
Primer: če vnesemo vrednost »100«, se obračuni obresti za tiste dokumente, kjer so izračunane obresti nižje od 100 SIT, ne bodo izpisovali. |
| Minimalno št. dni prekoračitve |
iz obračuna obresti lahko izključimo izračun obresti za znesek, ki bi se obrestoval le toliko (ali manj) dni, kot jih določimo v tem polju. Privzeto je vrednost v tem polju "-1" in pomeni, da se ta omejitev ne upošteva.
Primer: če vnesemo vrednost »5«, se obračuni obresti za znesek, ki se obrestujejo 5 ali manj dni, ne bodo izpisovali. |
| Nominalna obrestna mera |
v to polje lahko vnesemo nominalno (letno) obrestno mero, ki naj se uporabi NAMESTO nominalne obrestne mere iz izbrane tabele (glej nastavitev obrestnih mer) . Opcija je uporabna npr. takrat, ko neko terjatev ali obveznost obrestujemo z znanimi revalorizacijskimi obrestmi in neko fiksno dogovorjeno letno obrestno mero. V ta namen ni potrebno oblikovati nove tabele za nastavitev obresti: uporabimo revalorizacijske obresti npr. iz tabele zamudnih obresti, v to polje pa vnesemo samo fiksno letno nominalno obrestno mero.
Privzeto je vrednost v tem polju "-1" in pomeni, da se uporabljajo nominalne obrestne mere iz tabele za nastavitev obrestnih mer. |
PODATKI O PREPLAČILIH IN PREDPLAČILIH
za isti vezni dokument in kako naj jih obračun obresti upošteva. Če je preplačilo/predplačilo vezano na isti vezni dokument, bo seveda ne glede na izbrano opcijo vplivalo na vrednost glavnice, ki se obrestuje. Ali se ta znesek obrestuje ali ne in na kakšen način vpliva na končni obračun obresti pa je v praksi stvar dogovora med pogodbenima strankama. Za primere glej Podatki o predplačilih in preplačilih.
|
| Izpis preplačil |
podatek o znesku predplačila/preplačila in datumu se izpiše v samostojni vrstici obračuna obresti. S tem še nismo označili, naj se od preplačil tudi obračunajo obresti! Če polje obkljukamo, se v obračunu obresti izpišejo:
- zneski preplačil - če je faktura plačana v znesku, višjem od terjatve
- zneski predplačil - če je faktura plačana z avansom in smo že izvedli zapiranje avansov, s čimer smo zagotovili, da ima avansirano plačilo enako številko veznega dokumenta.
Pri zapiranju avansov za datum temeljnice uporabimo tisti datum, od katerega želimo, da se avansirani znesek obrestuje!
|
| Izračun obresti od preplačil |
znesek predplačila/preplačila bomo obrestovali z negativnimi obrestmi in jih torej odšteli od skupnega zneska dolgovanih obresti |
| Zmanjšanje glavnice za obresti preplačil |
Pri uporabi proporcionalne obrestne mere ta opcija ni smiselna in je obračun tudi ne upošteva!
izračunane negativne obresti za preplačilo/predplačilo bomo tudi odšteli od glavnice
|
| Izpiši dejanske datume zapadlosti |
ker se dan zapadlosti ne všteva v dobo za obrestovanje, se tudi na izpisu obračuna obresti obrestovalna doba privzeto izpiše začenši s prvim dnem po zapadlosti dokumenta.
Če obkljukamo opcijo "izpiši dejanske datume zapadlosti", pa se na izpisu izpiše obrestovalna doba vključno z datumom zapadlosti, čeprav se le-ta v obrestovalno dobo ne všteva.
Primer za dokument 345 z zapadlostjo 1.1.2000 in plačilom dne 5.2.2000:
- če opcijo obkljukamo, se kot obdobje obrestovanja izpiše "1.1.2000 do 5.2.2000"
- če opcije ne obkljukamo, se kot obdobje obrestovanja izpiše dejansko obdobje, za katerega obračunavamo obresti, torej "2.1.2000 do 5.2.2000"
|
| Uporabi obrestno mero, vpisano pri partnerju |
če smo v šifrant kupcev (v primeru, da smo za vrsto izračuna izbrali "Kupec") ali dobaviteljev (v primeru, da smo za vrsto izračuna izbrali "Dobavitelj") vnesli obrestno mero, ki naj se uporablja za obrestovanje zamud pri plačilih teh partnerjev, bo obračun obresti:
- če ta preklopnik obkljukamo, uporabil tabelo obrestnih mer, vpisano v šifrantu partnerjev. Če je preklopnik obkljukan, pa partner nima vnešene tabele obrestnih mer, se bo uporabil tabelo obrestnih mer iz polja "Vrsta obrestne mere" in tudi upošteval morebitni zapis v polju "Nominalna obrestna mera".
- če ta preklopnik NI obkljukan, bo uporabil tabelo obrestnih mer iz polja "Vrsta obrestne mere" in tudi upošteval morebitni zapis v polju "Nominalna obrestna mera".
|
Ostali podatki
|
| Pripisovanje obresti glavnici |
Preklopnika sta smiselna le pri konformnem načinu obrestovanja!
nekatere pogodbene klavzule določajo, da se obresti izračunavajo mesečno, vendar pa se v naslednjem obdobju obrestovanja NE pripisujejo glavnici. Za take primere lahko izberemo, da se revalorizacijske, realne ali obe vrsti obresti ne pripisujejo glavnici.
- Pripiši revalorizacijske - privzeto je opcija obkljukana. Glavnici se v naslednjem obdobju obrestovanja (mesecu) pripišejo revalorizacijske obresti
- Pripiši realne - privzeto je opcija obkljukana. Glavnici se v naslednjem obdobju obrestovanja (mesecu) pripišejo realne obresti
|
| Status dokumenta |
izberemo:
- Odprti – če izračunavamo obresti za odprte postavke
- Zaprti – če izračunavamo obresti za zaprte postavke. Po pojasnilih ZFR je to tudi najustreznejši način za izračun zamudnih obresti.
- Vsi - če želimo izračunati obresti ne glede na status zaprti/odprti
|
Obdobje obrestovanja
|
| Datum (od-do) |
vnesemo datumske meje obdobja za obrestovanje. Te pa imajo različen pomen glede na to, kakšen status dokumentov smo izbrali:
- za dokumente s statusom "Odprti" - vnešene datumske meje so datumi zapadlosti dokumentov (od-do). Izračunane obresti so obresti od dokumentov, ki ustrezajo prejšnjemu kriteriju, in sicer SAMO za izbrano obdobje (od-do). Pri tem načinu izračunavanja moramo za "Datum od" obvezno izbrati prvi dan v mesecu, "Datum do" pa zadnji dan v mesecu.
- za dokumente s statusom "Zaprti" - datumske meje so datumi plačila dokumenta oz. datumi, ko je bil dokument zaprt. Izračunane obresti so obresti od dokumentov, ki ustrezajo prejšnjemu kriteriju, in sicer za CELOTEN vezni dokument, od zapadlosti do dneva, ko je bil zaprt.
- za "Vse" dokumente - datumske meje so
- za odprte dokumente - datumi zapadlosti
- za zaprte dokumente- datumi plačila oz. datumi, ko je bil dokument zaprt
Izračunane obresti so obresti od dokumentov, ki ustrezajo prejšnjemu kriteriju, in sicer SAMO za izbrano obdobje (od-do). Pri tem načinu izračunavanja moramo za "Datum od" obvezno izbrati prvi dan v mesecu, "Datum do" pa zadnji dan v mesecu.
|
| Ponoven izračun obresti |
obkljukamo, če želimo ponovno izračunati obresti.
Pogosto namreč želimo izračun obresti samo izpisati na različne oblike izpisov, uporabimo pa isti izračun - v takem primeru polja ni potrebno obkljukati. |
| Izračun za zaprte do datuma |
če obračunavamo obresti za dokumente s statusom Zaprti ali Vsi, nastopi vprašanje, ali naj se od dneva, ko je dokument zaprt, do konca obdobja za obračun (datum DO), obračunavajo zamudne obresti NA zamudne obresti, ki so bile obračunane za to obdobje.
- polje obkljukamo, če želimo obračunati zamudne obresti na zamudne obresti od dne, ko je bil dokument zaprt, do datuma iz polja "Datum DO"
- polja ne obkljukamo, če naj se zamudne obresti obračunavajo samo do dne, ko je bil dokument zaprt (primerno za zamudne obresti)
|
| Izračun postavk brez subjekta |
praviloma obračunavamo obresti na saldakontih in za znanega partnerja, zato je pogoj, da je v poziciji knjižbe in njenega zapiranja partner naveden.
Za obračune zamudnih in pogodbenih obresti na kontih, kjer partner ne nastopa (ker ne gre za saldakonte), obkljukamo ta preklopnik zato, da se obračun obresti opravi tudi za take zapise. Primer uporabe je npr. izračun zamudnih obresti za zapadle neplačane obveznosti do države. Pogoj pa je, da je vezni dokument knjižbe in njenega morebitnega zapiranja pravilno vnešen.
|
| Oblika izpisa |
izračun obresti lahko izpišemo na več načinov:
V vseh tu naštetih primerih so obresti obračunane s konformno obrestno mero, za zaprte dokumente!
|
|
|
|
|