 | Loading… |
|
|
|
Obračun kamata - dokument
U panelu za izračunanje zateznih kamata, za razliku od izračunavanje po želji, glavnice ne unosimo neposredno, već ih očitamo iz izabrane konto kartice. Izračunavanje se obavi na osnovu pojedinačnog veznog dokumenta, te stoga izračunavanje uvaži sva eventualna delimična plaćanja, odnosno sve promene glavnice unutar perioda obračuna kamata. Kamate obračunavamo kao kod izračunavanja po želji, na osnovu kamatnih stopa, koje smo prethodno uneli u panelu za podešavanje kamatnih stopa. Za dokument obračunavamo kamatu od datuma dospeća do datuma plaćanja, pri čemu prvi dan (dan dospeća) ne obuhvatamo u periodu za koji se kamata računa odnosno, za dan dospeća se kamata ne obračunava.
Kamate obračunavamo (kao kod izračuna po želji) na osnovu kmatnih stopa, koje smo prethodno uneli u panel za podešavanje kamtnih stopa.
Za objašnjenje načina izračunavanja kamata pogledajte:
Osnovni podaci
|
| Konto |
unesemo konto, sa koga da se očita glavnica i promet za kamaćenje. Prieuzeto je to prvi konto kupca iz parametara (Parametri | Novac | Osnovni podaci). |
| Vrsta izračuna |
izaberemo vrstu izračuna (tj. ponudi je program):
- Kupac - za obračun kamata za potraživanja od kupca
- Dobavljač - za obračun kamata na obaveze prema dobavljačima
|
| Subjekt |
ispis tj obračun možemo ograničiti na određenog partnera |
| Vrsta kamatne stope |
izaberemo tabelu kamatnih stopa, gde smo zapisali podatke o pripadajućim kamtnim merama (pogledati podešavanja kamatnih stopa).
Pogledajte i opciju "Upotrbi kamatnu stopu, upisanu kod partnera".
Podatak je obavezan. Uneti ga moramo u slučaju, da upotrebljavamo kamatnu stopu iz šifarnika subjekata. U suprotnom slučaju program javi grešku (pogledajte Vrstu kamatne stope moraš obavezno odrediti!).
|
| Tip subjekta |
ispis tj. obračun možemo ograničliti na određeni tip partnera |
| Vezni dokument |
po potrebi možemo izračun ograničiti na određeni vezni dokument |
| Dokument |
po potrebi možemo izračun ograničiti na određeni dokument |
| Valuta |
preuzeta valuta je primarna valuta iz parametara programa . |
| Minimalni iznos kamate |
iz obračuna kamata možemo isključiti iznose, koji su niži od tu unetog iznosa. Preuzeto je vrednost u tom polju "-1" i znači, da se to ograničenje ne uvažava.
Primer: ako unesemo vrednost »100«, obračuni kamate za ona dokumenta, gde su izračunate kamate niže od 100 RSD, neće se ispisivati. |
| Minimalno broj dana prekoračenja |
iz obračuna kamata možemo isključiti izračun kamata za iznose, koji bi se kamatovali samo toliko (ili manje) dana, od onih koji su označeni u tom polju. Preuzeto je vrednost u tom polju "-1" i znači, da se to ograničenje ne uvažava.
Primer: ako unesemo vrednost »5«, obračuni kamata za iznos, koji se kamatuje 5 ili manja dana, neće ispisivati. |
| Nominalna kamatna stopa |
u to polje možemo da unesemo nominalnu (godišnju) kamatnu stopu, koja će se upotrebiti UMESTO nominalne kamatne stope iz izabrane tabele (pogledajte podešavanje kamatnih stopa) . Opcija je korisna onda, kada neko potraživanja ili obavezu kamatimo s poznatim revalorizacijskim kamatama i nekom fiksnom dogovorenom godišnjom kamatnom stopom. U tu svrhu nije potrebno oblikovati nove tabele za postavke kamate: upotrebimo revalorizacijske kamate npr. iz tabele zateznih kamata, u to polje unesemo samo fiksnu godišnju nominalnu kamatnu stopu.
Pretpostavljeno je vrednost u tom polju "-1" i znači da se koriste nominalne kamatne stope iz tabele za postavljanje kamatnih stopa. |
PODACI O PRETPLATAMA i AVANSIMA
za isti vezni dokument i kako da ih obračun kamata koristi. Ako je preplata/avans vezan na isti vezni dokument, svakako će bez obzira na izabranu opciju uticati na vrednost glavnice, koja se kamati . Da li se taj iznos kamati ili ne i na koji način utiče na konačni obračun kamate, u praksi je stvar dogovora među strankama. Za primere pogledajte isti vezni dokument i kako ih obračun kamata uvažava. Za primere pogledajte Podaci o pretplatama i avansima.
|
| Ispis pretplata |
podatak o iznosu preplate/avansa i datumu se ispiše u posebnom redu obračuna kamate. Sa time moramo još označiti na što da se obračunavaju kamate.
Ako polje označimo, u obračunu kamata se ispiše:
- iznos pretplate - ako je faktura plaćena u iznosu, višem od potraživanja
- iznos pretplate - ako je faktura plaćena sa avansom i još nismo uradili zatvaranje avansa, sa čime smo obezbedili, da avansna uplata ima isti broj veznog dokumenta.
Kod zatvaranje avansa za datum naloga za knjiženje upotrebimo onaj datum, od koga želimo, da se avansirani iznos kamatuje!
|
| Izračun kamata od pretplata |
iznos avansa/preplate ćemo kamatiti sa negativnimi kamatama i oduzimati od ukupnog iznosa dugovanih kamata |
| Smanjenje glavnice za kamate pretplata |
Pri upotrebi proporcionalne kamatne stope ta opcija nije smislena i obračun je ne uvažava!
izračunavanje te negativne kamate za preplatu/avanse ćemo oduzeti od glavnice.
|
| Ispiši stvarne datume dospeća |
s obzirom da se dan dospeća ne koristi u periodu za kamaćenje, i na ispisu obračuna kamate kamatno razdoblje se ispiše počevši sa prvim danom nakon dospeća dokumenta.
Ako označimo opciju "ispiši stvarne datume dospeća", na ispisu se ispiše kamatno razdoblje uključno s datumom dospeća, iako se taj datum ne koristi..
Primer za dokument sa dospećem 3.1.2005.:
- ako opciju označimo, se kao razdoblje kamaćenja ispiše "3.1.2005. do 5.2.2005."
- ako opcije ne označimo, se kao razdoblje kamaćenja ispiše stvarno razdoblje, za kojeg obračunavamo kamate, dakle "4.1.2005. do 5.2.2005."
|
| Uptrebi kamatnu stopu, upisanu kod partnera |
ako smo u šifrarniku kupaca (u slučaju, da smo za vrstu izračunavanje izabrali "Kupac") ili dobavljača uneli kamatnu stopu, koja da se koristi za kamaćenje zateznih kamata na plaćanje tih partnera, obračun kamate će:
- ako prekidač označimo, upotrebiti tabelu kamatnih stopa, upisanu u šifarniku partnera. Ako je polje za potvrdu označeno, a partner nema unesene tabele kamatnih stopa, će se upotrebiti tablica kamatnih stopa iz polja "Vrsta kamatne stope" i koristi će se mogući zapis u polju "Nominalna kamatna stopa".
- Ako prekidač NIJE označen, ako upotrebi tabelu kamatnih stopa iz polja "Vrsta kamatne stope" i koristiti zapis u polju "Nominalna kamatna stopa".
|
Ostali podaci
|
| Pripisivanje kamate glavnici |
Opcija ima smisla kod konformnog načina kamatovanja!
neke ugovorne klauzule određuju, da se kamate izračunaju mesečno, ili da se u sledećem razdoblju kamaćenja NE pripisuju glavnici. Za takve primere izaberemo, da se revalorizacijske, realne ili obe vrste kamate ne pripisuju glavnici.
- Pripiši revalorizacijske - pretpostavljeno je opcija označena. Glavnici se u sledećem razdoblju kamaćenja (mesecu) pripišu revalorizacijske kamate.
- Pripiši realne - opcija je pretpostavljeno označena. Glavnici se u sledećem razdoblju kamaćenja (mesecu) pripišu realne kamate.
|
| Status dokumenta |
izaberemo:
- Otvoreni – ako izračunavamo kamate za otvorene stavke
- Zatvoreni – ako izračunavamo kamate za zatvorene stavke.
- Svi - ako želimo izračunati kamate ne gledajući na status zatvoreni/otvoreni
|
Period kamatovanja
|
| Datum (od-do) |
vnesemo datumske meje obdobja za obrestovanje. Te pa imajo različen pomen glede na to, kakšen status dokumentov smo izbrali:
- za dokumente s statusom "Odprti" - vnešene datumske meje so datumi zapadlosti dokumentov (od-do). Izračunane obresti so obresti od dokumentov, ki ustrezajo prejšnjemu kriteriju, in sicer SAMO za izbrano obdobje (od-do). Pri tem načinu izračunavanja moramo za "Datum od" obvezno izbrati prvi dan v mesecu, "Datum do" pa zadnji dan v mesecu.
- za dokumente s statusom "Zaprti" - datumske meje so datumi plačila dokumenta oz. datumi, ko je bil dokument zaprt. Izračunane obresti so obresti od dokumentov, ki ustrezajo prejšnjemu kriteriju, in sicer za CELOTEN vezni dokument, od zapadlosti do dneva, ko je bil zaprt.
- za "Vse" dokumente - datumske meje so
- za odprte dokumente - datumi zapadlosti
- za zaprte dokumente- datumi plačila oz. datumi, ko je bil dokument zaprt
Izračunane obresti so obresti od dokumentov, ki ustrezajo prejšnjemu kriteriju, in sicer SAMO za izbrano obdobje (od-do). Pri tem načinu izračunavanja moramo za "Datum od" obvezno izbrati prvi dan v mesecu, "Datum do" pa zadnji dan v mesecu.
|
| Ponoven izračun obresti |
obkljukamo, če želimo ponovno izračunati obresti.
Pogosto namreč želimo izračun obresti samo izpisati na različne oblike izpisov, uporabimo pa isti izračun - v takem primeru polja ni potrebno obkljukati. |
| Izračun za zaprte do datuma |
če obračunavamo obresti za dokumente s statusom Zaprti ali Vsi, nastopi vprašanje, ali naj se od dneva, ko je dokument zaprt, do konca obdobja za obračun (datum DO), obračunavajo zamudne obresti NA zamudne obresti, ki so bile obračunane za to obdobje.
- polje obkljukamo, če želimo obračunati zamudne obresti na zamudne obresti od dne, ko je bil dokument zaprt, do datuma iz polja "Datum DO"
- polja ne obkljukamo, če naj se zamudne obresti obračunavajo samo do dne, ko je bil dokument zaprt (primerno za zamudne obresti)
|
| Izračun postavk brez subjekta |
praviloma obračunavamo obresti na saldakontih in za znanega partnerja, zato je pogoj, da je v poziciji knjižbe in njenega zapiranja partner naveden.
Za obračune zamudnih in pogodbenih obresti na kontih, kjer partner ne nastopa (ker ne gre za saldakonte), obkljukamo ta preklopnik zato, da se obračun obresti opravi tudi za take zapise. Primer uporabe je npr. izračun zamudnih obresti za zapadle neplačane obveznosti do države. Pogoj pa je, da je vezni dokument knjižbe in njenega morebitnega zapiranja pravilno vnešen.
|
| Oblika izpisa |
izračun obresti lahko izpišemo na več načinov:
V vseh tu naštetih primerih so obresti obračunane s konformno obrestno mero, za zaprte dokumente!
|
|
|
|
|