Za robu, kojeg zatvaramo od dobavljača tipa Domaći – druge osobe
program nam automatski ponudi porezni tarifni broj za 0 % PDV, kojeg smo unijeli
u parametrima programa u stupcu TŠ bez poreza, ne
u odnosu na porezni tarifni broj u šifrantu
artikala.
Opis knjige primljenih računa
Red br.
| Opis stupca
| Opis sadržaja ispisa u stupcu – KNJIGA PRIMLJENIH RAČUNA
|
-
| Red br.
| redni broj zapisa
|
DATUM
-
| Knjiženja listine
| datum prejema računa iz preuzete isprave. Taj datum je
i odlučujući pri
odluci, ili dokument pripada u odabrano razdoblje ili ne.
|
| 2a.
| Prijem isprave
| datum prijema računa iz
prijema isprave
|
-
| Broj
| broj veznog dokumenta iz preuzete isprave. Možemo
odabrati između internog broja
dokumenta, broj prvega veznog dokumenta i broj drugog veznog
dokumenta - pogledajte Obračun PDV.
|
-
| Datum
| datum dokumenta iz prijašnjeg polja
|
DOBAVLJAČ
-
| Poduzeće, ime te sjedište
| poduzeće dobavljača - naziv subjekta iz šifranta. Po potrebi
jednostavno na ispis dodamo i sjedište dobavljača.
Ispisujemo jednostavno 1. ili 2. osobu iz dokumenta - pogledajte Obračun
PDV.
|
-
| Porezni broj
| porezni broj dobavljača iz prejšnjeg polja (podatak iz šifranta subjekata )
|
-
| Vrijednost s PDV
| ukupna vrijednost računa s uključenim PDV.
Iznos tu uračunanog PDV se
rasporedi u stupce 9 i 10. U zbroju tog polja su uključeni svi prometi s
artikli/usluge, koje tarifni broj odredi,
da se od njih obračuna PDV (bilo po stopi 8,5 ili
20 %) i ne
u odnosu na to, kakav način nabave je označen. Samo djeluju artikli s tarifnim
brojevima B5, B2, S5, S2, N5, N2, Z5 i Z2.
|
-
| Vrijednost bez PDV
| ukupna vrijednost računa, jer je porezna stopa jednaka 0. Samo
djeluju nabave artikala s tarifnim brojem B0, S0 i N0 .
|
-
| Ukupni iznos ulaznog PDV
| ukupna vrijednost ulaznog PDV, koji se
smije odbiti. Taj iznos se rasporedi u
stupce 11, 12, 13a, 13b, 15, 16 i 18.
|
IZNOS ULAZNOG PDV, KOJI SE NE SMIJE ODBIJATI
-
| Iznos ulaznog PDV, koji se ne smije
odbijati
| zbroj vrijednosti PDV po svim primljenim računima (ne
u odnosu na to, kakav
način nabave je u dokumentu označen: Domaći – zav., Domaći – dr. osobe., Uvoz
ili Nerezident), jer je artikl označen s poreznom tarifom, po kojoj se PDV ne obračuna i
stopa poreza je različita od 0. Samo djeluje porez od artikla s tarifnim brojevima
N5, N2, Z5 i Z2 .
|
IZNOS ULAZNOG PDV, KOJI SE SMIJE ODBITI
-
od nabave na domaćem tržištu
-
| po stopi 8,5 %
| iznos obračunanog PDV po fakturama,
izdvojenih od strane partnera Domaći – zav., roba/usluge je pak označeno s odgovarajućim
tarifnim brojem (t.j. tarifni
broj, koji i traži, da se obračuna 8,5 % PDV). Samo djeluje porez od artikala s
tarifnim brojevima B5 i S5.
|
-
| po stopi 20 %
| iznos obračunanog PDV po fakturama, izdvojenih od strane
partnera Domaći – zav., roba/usluga pak je označeno s odgovarajućim tarifnim brojem (t.j. tarifnim
brojem, koji zahtjeva, da se obračuna 20 % PDV). Samo djeluje porez od artikla s
tarifnim brojevima B2 i S2.
|
| 13a
| Od uvoza - 8,5 %
| iznos obračunanog PDV po fakturama,
izdvojenih za Uvoz, roba/usluge te je označeno s odgovarajućim tarifnim brojem (t.j. tarifnim
brojem, koji zahtjeva, da se obračuna PDV po stopi 8,5 %). Samo djeluje porez od
artikla s tarifnim brojevima B5 i S5.
|
| 13b
| Od uvoza - 20 %
| iznos obračunanog PDV po fakturama, izdvojenim za Uvoz, roba/usluga je
pak označeno s odgovarajućim tarifnim brojem (t.j. tarifni
broj, koji zahtjeva, da se obračun PDV po stopi 20 %). Samo djeluje porez od
artikla s tarifnim brojevima B2 i S2.
|
-
nabave od poreznih obveznika, koji nemaju sjedište u Hrvatskoj
-
| Osnova
| porezna osnova (vrijednost robe/usluga bez
PDV) po računima, izdvojenih od strane Nerezidenta, roba/usluge je
pak označeno s odgovarajućim tarifnim brojem (t.j. tarifnim
brojem, koji zahtjeva, da se PDV obračuna po bilokojoj stopi). Samo djeluju
artikli
s tarifnim brojevima B0, B5, B2, S5, S2, N5 i N2.
|
-
| Porezna stopa 8,5 %
| vrijednost obračunanog poreza po fakturama, izdvojenih od
strane Nerezidenta, roba/usluge je pak označeno s odgovarajućim tarifnim brojem (t.j. tarifni
broj, koji zahtjeva, da se obračuna 8,5 % PDV). Samo djeluje porez od artikla s
tarifnim brojevima B5 i S5.
|
-
| Porezna stopa 20 %
| vrijednost obračunanog poreza po
računima, izdvojenih od strane Nerezidenta, roba/usluge je pak označeno
s odgovarajućim tarifnim brojem (t.j. tarifni
brojem, koji zahtjeva, da se obračuna 20 % PDV). Samo djeluje porez od artikla s
tarifnim brojevima B2 i S2.
|
-
| Osnova
| vrijednost računa za robu (bez obračunanog
PDV), na kojoj isplaćujemo kamatu 4
% nadomjestak (ne u odnosu na to, ili je dobavljač u fakturi označen kao Uvoz, Domaći
ili Nerezident), jer je artikl označen s poreznom tarifom, gdje se PDV obračuna po stopi 4
%. Samo djeluje artikl s tarifnim brojem B4.
|
-
| Iznos 4 %
| iznos obračunatih nadomjestaka kamata po računima, na koje
isplatimo kamatu 4
% nadomjestka (ne u odnosu na to, ili je dobavljač u fakturi označen kao Uvoz, Domaći
ili Nerezident), gdje je artikl označen s poreznom tarifom, gdje se PDV obračuna po stopi 4
%. Samo djeluje porez od artikla s tarifnim brojem B4.
|
Primjer ispisa:
Za avansirana plaćanja pa na isti način ispišemo knjigu danih avansa.