Godišnji ispis po kontima i subjektima - početno stanje analitično
Godišnji ispis po
kontima i subjektima - početno stanje analitično
Primjer Godišnjeg ispisa po kontima i partnerima sa
analitičkim početnim stanjem - kunsko.
| Temeljnica |
Broj
temeljnice, kojom je bio knjižen dokument |
| Datum |
Datum razdoblja temeljnice. |
| Odjel |
Organizacijska jedinica našeg poduzeća iz
pozicije temeljnice. |
| Nositelj troškova |
Nositelj troškova iz
pozicije temeljnice. |
| Dokument |
Broj
dokumenta, na kojeg se knjiženje nanosi. Obično je to interni Pantheonov
broj dokumenta. |
| Datum |
Datum dokumenta |
| Vezni dokument |
Broj
veznog dokumenta knjiženja. |
|
Duguje |
Iznos dugovnog
knjiženja u domaćoj valuti iz
pozicije temeljnice.
|
|
Potražuje |
Iznos potražnog
knjiženja u domaćoj valuti iz
pozicije temeljnice.
|
| Saldo |
Od iznosa dugovnog
knjiženuja je oduzet iznos potražnog knjiženja i pridodat iznos salda iz
prijašnje pozicije konto kartice (ako postoji).
Saldo ima
jednostavnu oznaku D, što znači dugovni saldo, ili oznaku K, što znači
potražni saldo.. |
Sumirane vrijednosti ispod crte ispisa znače:
1. Zajednički subjekt u domaćoj valuti
Početno stanje:
|
dugovni i
potražni promet na tom kontu za odabranog partnera, koji proizizlazi
iz svih otvorenih stavki do datuma početnog stanja.
Jer je u našem primjeru datuma početka glavne knjige dne 1.1.07,
su sve otvorene stavke do tog datuma uključene u početno stanje.
|
| Promet u razdoblju: |
zbroj svih
dugova i potraživanja prometa u odabranom razdoblju (dakle zbroj
svih pozicija, ispisanih na konto kartici) |
| Zaključni saldo: |
dugovni i
potražni saldo na tom kontu za odabranog partnera, knjižen sa
zaključnom temeljnico
na poslijednji
dan poslovne godine. |
| Ukupno: |
zbroj dugova
i potraživanja prometa iz prve tri postavke (početnog stanja,
prometa u razdoblju i zaključnog salda) |
| Saldo: |
(dugovanja ili
potraživanja) saldo konto kartice što se tiče odabranog kriterija
|
2. Ukupni konto u
domaćoj valuti
početno stanje:
|
dugovni i
potražni promet na tom kontu za sve partnere, koji proizizlaze iz
svih otvorenih stavaki do datuma početnog stanja.
Jer je u našem primjeru datum početka
glavne knjige dne 1.1.07, te su sve otvorene stavkedo tog datuma
uključene u početno stanje.
|
| Promet u razdoblju:
|
zbroj svih
dugova i potraživanja prometa u odabranom razdoblju za sve partnere
(dakle zbroj svih pozicija, ispisanih na konto kartici) |
| Zaključni saldo:
|
dugovni i
potražni saldo na tom kontu za sve partnere, knjižen sa
zaključnom temeljnico
na poslijednji
dan poslovne godine. |
| Ukupno: |
zbroj
dugovnog i potražnog prometa za sve partnere, iz prve tri postavke
(početnog stanja, prometa u periodu i zaključenog salda |
| Saldo:
|
(dugovi ili
potraživanja) saldo konto kartice što se tiče odabranih kriterija
|
 |
Zaključeno knjiženje, koje je
definirano kao zaključena temeljnica u parametrima programa / novac kao
vrsta dokumenta zaključka glavne knjige, se ispiše kao poslijednje knjiženje
tekuće godine (npr 31.12., ako je na isti datum datirano više knjiženja). |