V danem primeru dostavite izdelke podizvajalcu, da jih dokončate. Zato se celoten postopek izvaja prek računa Izdelki v postopku dokončanja in spremembe - 635. Da bi spremljali nedokončano proizvodnjo (račun 604) ali surovine in materiale, ki se dokončujejo (račun 316), morate odpreti nov sklop vrst dokumentov (proizvodnja, prenos, prejemanje) ter nov ID za storitve, ki jih zagotavlja podizvajalec, z uporabo drugega privzetega stroškovnega računa.

Poglejmo obdelavo takšnega delovnega naloga!

 1. Specifikacija izdelka

Na primer, recimo, da želite izdelati IZDELEK - K z uporabo naslednjega specifikacija (zaradi preglednosti so vse količine za otroške postavke v specifikaciji enake 1 na vseh ravneh):

2. Vrste dokumentov

Da zagotovite pravilno obdelavo in knjiženje, morate ustvariti ločene vrste dokumentov za delovne naloge za tisti del proizvodnje, ki ga opravi podizvajalec, pa tudi za interno prejemanje in izdajanje ter pri prenosu polizdelkov v skladišče podizvajalca.

Zato morate v proizvodnji postopati na naslednji način (glejte vnaprej določene vrste dokumentov delovnih nalogov):

• IZDELEK - K - vrsta dokumenta delovnega naloga 600, vključno z vnaprej določenimi vrstami dokumentov za interno prejemanje in izdajanje
• SEMIPROD01 - vrsta dokumenta delovnega naloga 6P0 (proizvodnja polizdelkov), vključno z vnaprej določenimi vrstami dokumentov za interno prejemanje in izdajanje
• in SEMIPROD02 - vrsta dokumenta delovnega naloga 6K0 (podizvajalska proizvodnja), kjer boste uporabili:
• vrsta dokumenta K3 za (interno) izdajanje podizvajalcu
• vrsta dokumenta K1 za (interno) prejemanje od podizvajalca

Za vse druge transakcije:

• vrsta dokumenta - 2K za prenos podizvajalcu
• podizvajalski račun 1Z v kolektivnem fakturiranju podizvajalca

3. Obdelava delovnih nalogov

Obdelajte delovne naloge v zaporedju, potrebnem za nadaljnjo uporabo v proizvodnji:

1. Najprej ustvarite SEMIPROD01. Kot rezultat dobite polizdelek s svojo ceno.
2. SEMIPROD01 se lahko nato prenese v skladišče podizvajalca (z uporabo vrste dokumenta za prenos, 2K).
3. Poleg tega ustvarite delovni nalog za proizvodnjo podizvajalca. Ustvarite interno prejemanje in izdajanje za delovni nalog, ko vračate dobavno postavko, ki je rezultat obdelave podizvajalca (v našem primeru SEMIPROD02).
4. Seveda podizvajalec, ki je zunanje dodeljen, zaračuna svoje storitve vam. Ko prejmete račun podizvajalca, nadaljujte s prejemanjem kolektivnega računa. Obstaja posebna procedura za ustvarjanje kolektivnega računa za račune podizvajalca: Za to morate ustvariti kolektivni račun v vrsti dokumenta, označeni kot Prejet račun za podizvajanje (v našem primeru 1Z). S tem podizvajalčeva storitev pridobi svojo ceno. S potrditvijo kolektivnega računa se izračuna tudi lastna cena za izdelek, ki ga je dostavil podizvajalec (v našem primeru SEMIPROD02). (Glejte Kolektivno prejemanje računa podizvajalca in Izračunavanje kolektivnega računa podizvajalca).
5. Na naslednjo stopnjo v proizvodnji lahko preidete, ko od podizvajalca prejmete zahtevane polizdelke za nadaljnjo obdelavo (v našem primeru: IZDELEK - K).

Za podrobnejšo obravnavo glejte Primeri, vključno s knjiženji - MF.