Obračun DDV-O2
 |
Knjige prejetih/izdanih računov in avansov se vedno izpišejo glede na VSE izbrane omejitvene kriterije Obrazec DDV-O pa upošteva le dve omejitvi: izbrane promete (vrste dokumentov) in izbrane vrste identov, ker se obračun DDV-O vedno izvede za celoten obračunski mesec in za vse fakture, ki sodijo v davčno obdobje. Za definicijo le-teh glej opis polja »Datum od«. |
Da bi lahko obračunali DDV za izbrano obdobje, moramo najprej odpreti novo pozicijo obračuna, kar naredimo tako, da na ukazni vrstici kliknemo gumb 
ali pa se v novo vrstico pomaknemo s pomočjo kurzorskih tipk.
| Obdobje OD |
obdobje (leto in mesec), OD katerega delamo obračun DDV. Vnesemo ga v formatu LLLL-MM. |
| Obdobje DO |
obdobje (leto in mesec), DO katerega delamo obračun DDV. Vnesemo ga v formatu LLLL-MM. Večina davčnih zavezancev predlaga obračun DDV mesečno - v takih primerih sta oba podatka ENAKA (kot prikazuje naš primer). Zato program tu privzeto ponudi podatek iz polja "Obdobje OD".Na osnovi 3. odstavka 36. člena ZDDV je za davčne zavezance, ki akontacijo davka iz dejavnosti plačujejo v trimesečnih ali polletnih obrokih, davčno obdobje koledarsko tromesečje oz. koledarsko polletje.
- primer: Davčni zavezanec predlaga mesečni obračun DDV za januar 2000.
- Obdobje OD: 2000-01
- Obdobje DO: 2000-01
- primer: Davčni zavezanec predlaga tromesečni obračun DDV za januar do marec 2000
- Obdobje OD: 2000-01
- Obdobje DO: 2000-03
V tem primeru bo program za "Obdobje DO" privzeto ponudil obdobje "2000-01", ki ga za tak primer spremenimo v "2000-03".
|
| Datum |
datum izdelave obračuna - tekoči datum |
| Tip |
za obračune DDV-O pred 1.7.2001 je ustrezen tip obračuna 0 - Obračun do 1.7.2001.
Od tipa obračuna je odvisno, kako bo izveden obračun in kako bo izpisan obrazec DDV-O.
Za DDV evidence in obračun po 1.7.2001 glej poglavje Obračun DDV. |
| Delež |
uporabljajo podjetja, ki samo del dejavnosti opravljajo kot obdavčljivo dejavnost, drugi del pa kot oproščeno dejavnost. Vpišemo faktor za izračun odbitnega deleža (41.čl. ZDDV). Za primer glej poglavje DDV za uporabnike 41. člena ZDDV . |
| Polja... |
polja so oštevilčena tako, kot na novem obrazcu DDV-O3, ki se uporablja od 1.7.2001 dalje. Na izpisu pa se podatki uporabljajo tako, kot so se uporabljali na obračunu DDV-O2, ki je bil v uporabi do 1.7.2001.
Podatki za posamezne rubrike DDV-O2 so zato za nekatere rubrike na ekranu oštevilčeni drugače, kot na izpisu:
- podatek za izpis v rubriki 14 se na ekranu prikazuje v rubriki 15
- podatek za izpis v rubriki 24 se na ekranu prikazuje v rubriki 25
- podatek za izpis v rubriki 43 se na ekranu prikazuje v rubriki 44
- podatek za izpis v rubriki 44 se na ekranu prikazuje v rubriki 45
- podatek za izpis v rubriki 45 se na ekranu prikazuje v rubriki 46
- podatek za izpis v rubriki 46 se na ekranu prikazuje v rubriki 61
|
| Vračilo |
Če je ob koncu obračunskega obdobja saldo vstopnega DDV večji od obračunanega, imamo na voljo dve možnosti:
- zahtevamo vračilo obračunanega DDV v denarju. V tem primeru obkljukamo zadnje polje v vrstici obračuna, t.j. polje "Vračilo"
- saldo terjatve do države prenesemo v naslednje davčno obdobje. V tem primeru polja Vračilo ne obkljukamo, saldo terjatev do države pa se v naslednjem davčnem obračunu upošteva v rubriki 46 obrazca DDV-O.
|
 |
Zapremo okno za obračun DDV |
 |
Ko kliknemo gumb "Obračun", nam program izračuna in izpolni polja 11 do 52 s podatki, kot jih predpisuje obrazec Davčne uprave Republike Slovenije "Obračun DDV-O2" (Ur.l.RS, št. 45/99), ki je veljal do 1.7.2001. Za obračune DDV-O pred 1.7.2001 je ustrezen tip obračuna 0 - Obračun do 1.7.2001. Od tipa obračuna je odvisno, kako bo izveden obračun in kako bo izpisan obrazec DDV-O. |
 |
S klikom na ta gumb izpišemo obrazec DDV-O2 , kot je veljal do 1.7.2001. Za obračune DDV-O pred 1.7.2001 je ustrezen tip obračuna 0 - Obračun do 1.7.2001. Od tipa obračuna je odvisno, kako bo izveden obračun in kako bo izpisan obrazec DDV-O. Glej tudi komentar k obrazcu DDV-O2 . |
 |
S klikom na ta gumb sprožimo postopek za izdelavo temeljnice za knjiženje DDV za izbrano davčno obdobje. Pri tem uporablja nastavitve iz predloge za knjiženje (glej Nastavitev kontov za prenos ). |
 |
Ko obračun tudi knjižimo in oddamo davčnemu organu, kliknemo gumb "Zaključek". Zaključen obračun dobi v polju Z kljukico. |
|
Zaključenega obračuna ne smemo več spreminjati, če smo ga že predložili davčnemu organu! |
|
Program nam ne dovoli spreminjati dokumentov iz zaključenega davčnega obdobja. Če jih kljub temu želimo spreminjati, moramo spremeniti status davčnega obračuna. |
|
Če smo obračun za neko obdobje predhodno že izdelovali, nato pa vnašali kakršnekoli spremembe ali dodajali promet, moramo pred ponovnim izpisom obračuna obvezno ponoviti obračun (kliknemo gumb obračun)!
|