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Lieferantenkonto

Lieferantenkonto

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Das Lieferantenkonto ist eingestellt auf Konto (Lieferant). Kreditorenverbindlichkeiten gegenüber Lieferanten werden auf diesem Konto erfasst, unabhängig von Artikeltyp und Steuerart.

Dokumenttyp Lieferantenkonto
Waren
  • für Empfangstyp »Dokument«: Konto 2200 für inländische Einkäufe und Konto 2210 für Importe
  • für Empfangstyp »Intern«: kein Konto erforderlich, da nur der Materialverbrauch erfasst wird
Gesammelt Konto 2200 für inländische Einkäufe und 2210 für Importe.
Vorauszahlung Konto 1300 für Forderungen aus geleisteten Vorauszahlungen;  Buchungsseite auf Soll eingestellt.
Eigenverbrauch Nicht erforderlich, da nur die Mehrwertsteuer automatisch gebucht wird.

Buchungsseite ist standardmäßig Haben – das bedeutet ein leeres Feld. In besonderen Fällen ist es erforderlich, auf die Sollseite zu buchen, zum Beispiel bei Vorauszahlungen. Beträge werden dann auf die Sollseite gebucht, aber sie werden negativ sein.


 

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