Proces obračuna PDV-a

Obračun PDV se izrađuje na osnovu izdatih i primljenih računa, koji spadaju u određeni period. Plaća se razlika između obračunatog PDV-a i PDV-a za koji poreski obveznik može tražiti odbitak.

Na slici ispod prikazana je struktura poslovnog procesa Obračun PDV

U nastavku prikazujemo primer izrade PDV obračuna uz pomoć poslovnog procesa odn workflowa u PANTHEON-u: 

savet Šta je Workflow možete pročitati u poglavlju Workflow.

OPIS PRIMERA: Rosa Računovodja, odgovorno lice preduzeća Tecta, želi za mesec april godine 2022 pripremiti obračun PDV. Ona će ga pripremiti uz pomoć poslovnog procesa. To radimo tako što pratimo dole navedene korake: Prenos workflowa sa servera Pokretanje workflowa Pregled nefakturisanih otpremnica Obračun izdatih računa Obračun PDV-a Kontrolni ispisi

1. Prenos workflowa sa servera

U prvom koraku, odgovorno lice mora u PANTHEON-u preneti poslovni proces PDV-a u PANTHEON.

Uradite to u meniju Podešavanja | Dokumentacija | Oblikovanje poslovnih procesa.

savet Uputstvo za prenos poslovnog procesa sa veb servera na PANTHEON pročitajte u poglavlju Workflow i preuzimanje sa servera.

2. Pokretanje workflowa

Kada je workflow prenet, nalazimo ga u prozoru Oblikovanje poslovnih procesa.

To se radi u Redu sa alatim preko navigacijskih dugmića, gde biramo poslovni proces pod nazivom Obračun PDV1. 

Otvara se struktura workflowa Obračun PDV.

Odgovorno lice pokreće proces klikom na dugme   (Pokreni posl. proces).

Pojavi se prozor sa pitanjem: Da li želite da pokrenete poslovni proces »Obračun PDV1«?

Potrdi pokretanje sa klikom na dugme  .

PANTHEON će je voditi kroz strukturu poslovnog procesa.

3. Pregled nefakturisanih isporuka

Nakon pokretanja procesa se automatski otvara prozor Kontrolni ispisi, Kontrola prometa.

U ovom prozoru odgovorno lice postavlja kriterijume za ispis i pregled nefakturisanih otpremnica.

savet Žuti baner ispod menija ukazuje na to da odgovorno lice upravlja workflow-om.

Obvezna polja, koji se moraju popuniti označeni su vertikalnom crvenom linijom.

Iz skupa Vrste dokumenata desnim klikom i izborom opcije Izaberi sve, izabere sve vrste dokumanata.

Kao što je prikazano na slici ispod, izaberite datum u polju Datum od, u našem primeru 1.4, i postavite datum na 30.4.2022.

Ovim određuje obim izlaza zbirnih dokumenata za mesec za koji želi da sačini obračun PDV-a.

Izabere vrstu ispisa 047 - Pregled prometa detaljno i klikne dugme Ispis.

Ukoliko se na ispisu pojave dokumenti koji još nisu fakturisani, odgovorno lice prosleđuje ovu informaciju dalje.

U žutom baneru ispod menija on klikne na dugme Odbijeno.

Otvori se prozor Postoje nef.otpremnice preko koje može odgovorno lice za fakturisanje prijemnice da pošalje elektronsku poštu ili da  doda gotovo. U prazno polje ispod piše poruku kao što je prikazano na slici ispod.

Program vodi odgovornog lica kroz strukturu poslovnog procesa kada klikne na dugme Potvrđeno.

4. Obračun izdatih računa

U sledećem koraku otvara se prozor Obračun izdatih računa/razlike u ceni.

Odgovorno lice ovde pregleda nepotvrđeno izdate račune.

Na desnoj strani prozora ponovo bira Vrste dokumenta, u našem primeru sa desnim klikom miša bira opciju Izberi sve. 

Definiše se period za kreiranje dokumenata u polju Otpremnica od/do. U našem primeru izabere od 1.4. do 30.4.2022.

Bira vrstu ispisa u našem slučaju  164 – Obračun izdatih računa – detaljlno.

Ako se na ispisu pojave računi koji još nisu potvrđeni, ponovite postupak slanja e-pošte odgovornom licu da uredi ili potvrdi dokumente.

kada se ovo reši, odgovorno lice sa klikom na dugme Potvrđeno nastavlja proces.

5. Obračun PDV

U ovom koraku se otvara Knjiga računa, gde se ispisuju i proveravaju poreske knjige. 

Odgovorno lice bira sa desne strane Vrstu dokumenta, svi dokumenti sa desnim klikom ise biraju sa opcijom Izaberi sve.

U polju Datum od/do navedite opseg perioda za koji će se proveravati poreske knjige (kao što je prikazano na slici ispod).

Izaberite ispis 2J1 - Knjiga izdatih računa i 2J7 - Knjiga primljenih računa. 

Ispod na kartici Obračun PDV počinje obračun PDV-a za period.

savet Da biste kreirali poziciju PDV obračuna za određeni period, možete pročitati uputstva u poglavlju Dnevnik knjiženja.

Bira odgovarajući obračun za period i označi ga.

Sa klikom na dugme Obračun, pokrene obračun. 

Ako se pojavi upozorenje: Morate da unesete kriterijume!

Mora da se vrati na karticu Knjiga računa i da proveri da li su postavljeni svi kriterijumi (vrste dokumenta, datum...).

upozorenje Ukoliko dođe do greške prilikom Obračuna PDV-a program se automatski postavlja na karticu Greška.

Ako je odgovorno lice odabralo sve kriterijume i izvršio se obračun PDV-a, ispisuje se sledeći podatak: Obračun PDV uspešno je zaključen!

Korak u poslovnom procesu se završava klikom na dugme Potvrđeno.

6. Kontrolni ispisi

U sledećem koraku se otvori prozor Kontrolni ispisi po obračunu PDV-a. 

Odgovorno lice s klikom na taster Kontrolni ispisi otvori prozor, gde radi kontrolne ispise radi provere dobijenih podataka.

U polja Datum per.knjiženja od/ do unese podatke o razdoblju, u našem primeru od 1.4. do 30.4.2022.

Ukoliko ima grešaka ili nešto nije u redu, odgovorno lice, klikom na dugme Odbijeno, šalje e-mail odgovornom licu  za pregled ne knjiženih dokumenata. 

Ukoliko nema grešaka. odgovorno lice u poslednjem koraku klikne na dugme Potvrđeno i sa tim završi poslovni proces obračuna PDV-a.