PANTHEON™ navodila

 Kazalo
 Glavna stran - Dobrodošli v PANTHEON navodila
[Collapse]PANTHEON
 [Collapse]Vodiči za PANTHEON
  [Collapse]Vodič po PANTHEON-u
   [Expand]Pomoč
   [Collapse]Nastavitve
    [Expand]Subjekti
    [Expand]Identi
    [Expand]POS
    [Expand]Proizvodnja
    [Expand]Zaposleni
     Koledar
    [Collapse]Računovodstvo
      Apoeni
     [Expand]Kontni plan
     [Expand]Stroškovni nosilci
      Denominacije
      Načini plačila
     [Expand]Tarifne številke
      Prilivi - odlivi (tujina)
     [Collapse]Delilni ključi
       Razknjiževanje z delilnimi ključi
       Razknjiževanje stroškov z uporabo delilnih ključev
       Razknjiževanje stroškov, ki niso pripisani še nobenemu oddelku
       Razknjiževanje stroškov, ki še niso pripisani nobenemu stroškovnemu nosilcu
     [Expand]Obrestne mere
     [Expand]Bilance
     [Expand]Predloge za avtomatsko knjiženje
     [Expand]Amortizacijske skupine
     [Expand]Revalorizacijske skupine
     [Expand]Zbirni center - Šifrant namenov
      Blagajniški prejemki/izdatki
     [Expand]Plačilni promet
      Šifrant statusov knjižb
      Šifrant opomb za temeljnico
     [Expand]Šifrant DDPO/DDD
      Prenos šifrantov preko spleta
      Šifrant XBRL
      Šifrant ESEF
      Predloge XBRL
    [Expand]Carina
    [Expand]Program
    [Expand]Dokumentacija
    [Expand]Zamenjaj uporabnika Ctrl - U
   [Expand]Naročila
   [Expand]Blago
   [Expand]Proizvodnja
   [Expand]Servis
   [Expand]Denar
   [Expand]Kadri
   [Expand]Namizje
   [Expand]Analitika
   [Expand]Sporočila programa
   [Expand]Uradna pojasnila
   [Expand]Sistemsko okolje
   [Expand]Dodatni programi
    Slovar izrazov
   [Expand]Zastareli produkti
  [Expand]Vodič po PANTHEON Farming
  [Expand]Vodič po PANTHEON Retail
  [Expand]Vodič po PANTHEON Vet
 [Collapse]Uporabniški priročniki za PANTHEON
  [Expand]Uporabniški priročnik za PANTHEON
  [Expand]Uporabniški priročnik za PANTHEON Retail
  [Expand]Uporabniški priročnik za PANTHEON Vet
[Collapse]PANTHEON Web
 [Collapse]Vodiči za PANTHEON Web
  [Expand]Vodič po PANTHEON Web Light
  [Expand]Vodič za PANTHEON Web Terminal
  [Expand]Vodič za PANTHEON Web Legal
  [Expand]Arhiv starih izdelkov
 [Collapse]Uporabniški priročniki za PANTHEON Web
  [Expand]Kako začeti
  [Expand]Uporabniški priročnik za PANTHEON Web Light
   Uporabniški priročnik za PANTHEON Web Terminal
  [Expand]Arhiv starih izdelkov
  [Expand]Uporabniški priročnik za PANTHEON Web Legal
[Collapse]PANTHEON Granule
 [Collapse]Vodiči za PANTHEON Granule
  [Expand]Granula Kadri
  [Expand]Granula Potni nalogi
  [Expand]Granula Dokumenti in Opravila
  [Expand]Granula Nadzorna plošča
  [Expand]Granula B2B Naročanje
  [Expand]Granula Servis na terenu
  [Expand]Inventar fiksnih sredstev
  [Expand]Granula Inventura skladišča
 [Collapse]Uporabniški priročniki za PANTHEON Granule
   Začetek
   Primer uporabe PANTHEON Granul v namišljenem podjetju
  [Expand]PANTHEON Granule in aktivacija
  [Expand]Granula Kadri
  [Expand]Granula Potni nalogi
  [Expand]Granula Dokumenti in opravila
  [Expand]Granula B2B naročanje
  [Expand]Granula Nadzorna plošča
  [Expand]Granula Servis na terenu
  [Expand]Granula Inventura osnovnih sredstev
  [Expand]Granula Inventura skladišča
   PANTHEON Granule - pogosta vprašanja in odgovori
   Arhiv
[Expand]Uporabniške strani

Load Time: 500,0046 ms
"
  4109 | 4796 | 50165 | Localized
Label

Razknjiževanje stroškov z uporabo delilnih ključev

Razknjiževanje stroškov z uporabo delilnih ključev

010381.gif010411.gif010382.gif010383.gif

 

000001.gif

Za osnovne pojme v zvezi z delilnimi ključi glej Delilni ključi in Razknjiževanje z delilnimi ključi.

000001.gif

Glej tudi povezane primere:

 

000001.gif V delilnem ključu lahko navedemo tako oddelek kot stroškovni nosilec, ki se v poziciji novokreirane temeljnice uporabita istočasno. V prikazanem primeru smo stroške delili le po oddelkih: istočasno bi jih lahko razdelili tudi po stroškovnih nosilcih.

21001.jpg

 Razdeljevanje knjižb z uporabo delilnih ključev z uporabo predloge za avtomatsko knjiženje je najenostavnejši in najpreglednejši način naknadnega razdeljevanja z uporabo delilnih ključev. S tem storniramo obstoječe knjižbe in kreiramo nove, razdeljene po oddelkih z uporabo delilnega ključa. Z uporabo tu priporočenega načina razdeljevanja so take naknadne knjižbe tudi izkazane v ločeni vrsti dokumenta knjiženja. Prednosti takega načina so:

  • vemo, da na taki temeljnici vedno pričakujemo saldo 0 (storno stare vknjižbe in nova vknjižba), sicer gre za napako
  • če smo se pri uporabi delilnega ključa zmotili ali se v skladu z naknadnim dogovorom le-ta spremeni, enostavno zbrišemo delitveno temeljnico, popravimo predlogo avtomatskega knjiženja in postopek ponovimo. Pri tem ni potrebno popravljati izvirnih knjižb v glavni knjigi in seveda niti izvirnega prejetega dokumenta.

1. Nova vrsta dokumenta temeljnice

Najprej odpremo novo vrsto dokumenta temeljnice za knjiženje zato, da:

  • ločimo naknadne delitvene knjižbe, kar lahko koristno uporabimo npr. pri izpisu bruto bilance. V tem in ostalih obračunih saldakontov/glavne knjige namreč lahko posamezno vrsto dokumenta temeljnice izključimo iz izpisa in tako dobimo stanje podatkov pred naknadno delitvijo na oddelke
  • vemo, da je to vrsta dokumenta, kjer vedno pričakujemo saldo debetnih in kreditnih prometov 0

Za naš primer bomo uporabili vrsto dokumenta 471.

2. Oblikujemo delilne ključe

V šifrantu delilnih ključev oblikujemo toliko delilnih ključev, kolikor jih za razdeljevanje prometov na posameznem kontu ali skupini kontov potrebujemo. Za naš primer smo izbrali en sam delilni ključ, ki je prikazan že v poglavju o delilnih ključih.

3. Izberemo konte ali skupine kontov in delilne ključe

Določimo, katere konte ali skupine kontov delimo in kateri ključ pri tem uporabimo. Za naš primer bomo izdelali predlogo za stroške najemnin, ki jih vodimo na sintetičnem kontu 413. Seveda bi lahko postopali tudi drugače in za vsak posamezni analitični konto iz našega kontnega plana izbrali drug način delitve, torej drug delilni ključ.

Prav tako bi lahko razdeljevali po istem ključu tudi vse konte iste skupine (npr. 41), kadar in če je to smiselno.

4. Določimo obdobje (periodo) za preknjiževanje

Prav je, da se že ob oblikovanju delilnih ključev odločimo, kako pogosto (npr. mesečno, polletno, letno) bomo delitev izvajali in kakšen kriterij bomo uporabili za zbiranje podatkov (npr. datum obdobja knjiženja), da se preknjiževanja ne bi medsebojno prekrivala. Smiselno je izbrati obdobje mesec ter datumski kriterij "Obdobje knjiženja".  

5. Preknjiževanje ali izpisovanje

Morda zadostuje, da vrednost stroškov po posameznih oddelkih le pregledamo. V ta namen lahko obračun le izpišemo in knjiženja ne sprožimo. 

6. Predloga avtomatskega knjiženja

Poz. Komentar
10

rdeči storno dosedanjih knjižb

= seštejemo (sumiramo) kreditni saldo vseh kontov sintetičnega konta 413, torej #SP413%#.

 

Na ta način dobimo saldo teh kontov v negativni vrednosti, kar bomo uporabili za knjiženje rdečega storna.

 

Namesto na kreditni saldo konta bi se lahko sklicevali tudi na kreditni promet (npr. #SK413%#), vendar smo za ta primer uporabili kreditni saldo, da je vključen tudi morebitni črni storno.
V tej poziciji smo definirali samo debetno knjižbo in zahtevali, naj se debetna knjižba opravi na tisti konto in v tisti vrednosti, kot je bila uporabljena v formuli za izračun podatkov.

 

Izbrali smo vrsto knjiženja "Po oddelkih", da se v pozicijo storno knjižbe zapiše tudi šifra oddelka, na katerem smo knjižbo stornirali. Tako bomo istočasno dobili tudi podatek, ali je bila knjižba že dodeljena nekemu oddelku - če je bila, bo iz tega oddelka tudi stornirana.

 

20

razdeli po ključu

= seštejemo (sumiramo) debetni saldo vseh kontov sintetičnega konta 413, torej #SO413%#.
Glede formule za izračun velja isti razmislek kot pri poziciji 10.

 

Tudi v tej poziciji smo definirali samo debetno knjižbo in zahtevali, naj se debetna knjižba opravi na tisti konto in v tisti vrednosti, kot je bila uporabljena v formuli za izračun podatkov.

 

Vrsta knjiženja tu ne igra nobene vloge, ker smo v polju "Delilni ključ" navedli delilni ključ, po katerem naj se saldo stroškovnih kontov razdeli.

 

7. Številčni primer

1. Dobaviteljev račun

V maju 2007 smo prejeli račun za:

  • najemnino poslovnih prostorov v znesku 1.000 EUR (konto 4130), ob prevzemu računa je bil ta knjižen na oddelek "Oddelek1"
  • najemnino garaž in parkirišč v v znesku 200 EUR (konto 4131), ob prevzemu računa je bil ta knjižen na oddelek "Oddelek1"

2. Obračun delitve

V juniju zaradi priprave mesečne bilance stroške razdelimo po oddelkih na podlagi vnaprej dogovorjenega delilnega ključa.  Izberemo "Obdobje knjiženja" - začetni datum 1.5.07, končni datum pa 31.5.07. Poslovni dogodek preknjižbe vknjižimo z zadnjim dnem izbranega obdobja, torej z datumom 31.05.07.

20996.jpg

Pred knjiženjem je koristno, da podatke za knjiženje najprej pregledamo na izpisu, npr. "Obračun po pozicijah - detajlno".

20997.jpg

3. Temeljnica za knjiženje razdelitve

S klikom na gumb "Knjiženje" podatke iz izpisa še zapišemo v temeljnico. Kot smo napovedali, se vrednosti knjižb iz izbranega obdobja stornirajo v vrednosti in z navedbo oddelka, kot nastopa na izvirni knjižbi. Vknjižijo pa se tudi nove vrednosti in sklici na oddelek, kot smo jih navedli v delilnem ključu.

20998.jpg

4. Konto kartica 

20999.jpg

5. Bruto bilanca po oddelkih - vse temeljnice

21000.jpg

6. Bruto bilanca po oddelkih - brez delitvene temeljnice

21046.jpg

 

000001.gif Opisane primere lahko smiselno uporabimo tudi za razdeljevanje prihodkov, le da zbiranje pasivnega in aktivnega stanja na kontu ali skupini kontov smiselno prilagodimo!

21047.jpg



 

Ali so bila ta navodila uporabna?
Vaše povratne informacije bodo prispevale k boljši pomoči.
Komentarji
Komentarji so izpostavljeni tudi na forumu.