Če ima partner iz EU več ID za DDV

Če ima partner iz EU več ID za DDV

V šifrant subjektov lahko vnesemo samo eno davčno številko. Davčna številka se tudi ne zapisuje v dokumente - tam je zapisana le šifra subjekta. Če torej poslujemo s subjektom, ki je krovno podjetje in nam blago dobavlja od različnih pravnih oseb iz različnih držav EU (ali pa je v teh državah samo identificiran za namene DDV), lahko za sestavljanje davčnih evidenc uporabimo podatek o 3. osebi, ki je na voljo v vsakem dokumentu modula Naročila in Blago.

Primer prevzema:

Blago naročimo pri krovnem dobavitelju, ki pa pošlje blago iz različnih lokacij in s tem tudi različnih držav, pri čemer ima vsak pošiljatelj svojo ID za DDV. Finančno svojo obveznost evidentiramo in plačujemo krovnemu dobavitelju.

1. Šifrant subjektov

V šifrant subjektov vnesemo podatke o matičnem podjetju, npr.

• Foreign Partner Ltd. z davčno številko GB 999 999 999 99

Ta partner je identificiran za namene DDV tudi v Italiji. V ta namen v šifrant subjektov vnesemo še podatke o avstrijski podružnici, npr.

• WIBITEX S.r.l. z davčno številko IT 8888888

Za poenostavitev vnosa lahko temu partnerju kot plačnika (glej panel Kupec šifranta partnerjev) vnesemo naziv matičnega podjetja. To nam omogoči, da pri vnosu novega dokumenta izberemo 3. osebo, program pa avtomatsko poišče in izpolni še podatek o 1. osebi (plačniku blaga).

2. Dokument

V dokument vnesemo kot prvo osebo partnerja, do katerega bomo vzpostavili tudi finančno obveznost, ki se bo pojavljal na skladiščnem kartonu, skratka partnerja, ki je nosilec posla in je identificiran za DDV v Veliki Britaniji. Kot 3. osebo pa vnesemo partnerja, ki pravzaprav predstavlja zapis v šifrant partnerjev z drugo identifikacijsko številko za DDV.

Privzeto je podatek o 3. osebi partnerja enak 1. osebi na dokumentu, zato pri pridobitvah, kjer take členitve ne potrebujemo, imamo v podatku o 3. osebi že tudi prepisane podatke o 1. osebi.

3. Knjiga prejetih računov za pridobitve blaga znotraj Skupnosti in DDV-O

Partner na izpisu knjige prejetih računov je privzeto 1. oseba. Za naš primer pa na izpisu uporabimo 3. osebo, kar pomeni, da se tako status partnerja (zavzeanec ipd.) kot njegova davčna številka poišče med podatki 3. osebe. Parameter ločeno nastavljamo za Knjigo prejetih računov EU in ločeno za ostale knjige, na kar nas opozori naziv polja za izbiro. Ta je za EU knjige:

Stranke, ki imajo take poslovne primere, podatka o 3. osebi zato LE IZJEMOMA lahko uporabljajo za ostale namene, ki bi jim ta podatek lahko služil (ne moremo npr. vnašati podatka o domačem špediterju pri uvozu iz EU).

Izpis knjige prejetih računov:

Tudi za obračun DDV-O in izpis DDV-O bo program uporabil iste parametre kot za izpis knjige DDV.

Če tak način uporabljate oz. potrebujete, vam svetujemo, da VSE prejete račune iz EU izpisujete in obračunavate po tretji osebi.

Primer izdaje:

Blago fakturiramo krovnemu kupcu, pošiljamo pa ga na različne lokacije in s tem tudi v različne držav, pri čemer ima vsak prejemnik svojo ID za DDV. Finančno svojo terjatev evidentiramo in prejemamo plačila od krovnega kupca.

1. Šifrant subjektov

Postopek je enak tistemu, opisanem pri prevzemu.

2. Dokument

Podobno kot pri prevzemu v dokument vnesemo kot prvo osebo partnerja, do katerega bomo vzpostavili tudi finančno terjatev, ki se bo pojavljal na skladiščnem kartonu, skratka partnerja, ki je nosilec posla in je identificiran za DDV v Veliki Britaniji. Kot 3. osebo pa vnesemo partnerja, ki pravzaprav predstavlja zapis v šifrant partnerjev z drugo identifikacijsko številko za DDV.

Privzeto je podatek o 3. osebi partnerja enak 1. osebi na dokumentu, zato pri pridobitvah, kjer take členitve ne potrebujemo, imamo v podatku o 3. osebi že tudi prepisane podatke o 1. osebi.

3. Knjiga izdanih računov za dobave blaga znotraj Skupnosti, kvartalno poročilo in DDV-O

Partner na izpisu knjige izdanih računov je privzeto 1. oseba. Za naš primer pa na izpisu uporabimo 3. osebo, kar pomeni, da se tako status partnerja (zavezanec ipd.) kot njegova davčna številka poišče med podatki 3. osebe. Parameter ločeno nastavljamo za Knjigo izdanih računov EU in ločeno za ostale knjige, na kar nas opozori naziv polja za izbiro. Ta je za EU knjige:

Stranke, ki imajo take poslovne primere, podatka o 3. osebi zato LE IZJEMOMA lahko uporabljajo za ostale namene, ki bi jim ta podatek lahko služil (ne moremo npr. vnašati podatka o domačem špediterju pri izvozu iz EU).

Izpis knjige izdanih računov za dobave znotraj Skupnosti:

Kvartalno poročilo KP-O

Izpis kvartalnega poročila uporablja iste parametre kot izpis knjige izdanih računov. Če torej izberemo za izpis partnerja tretjo osebo (tako kot pri knjigi izdanih računov), bo izpis kvartalenga poročila:

Tudi za obračun DDV-O in izpis DDV-O bo program uporabil iste parametre kot za izpis knjige in kvartalnega poročila.

Če tak način uporabljate oz. potrebujete, vam svetujemo, da VSE izdane račune za EU izpisujete in obračunavate po tretji osebi.