Knjiženje obračuna PDV-a

Kada kreiramo PDV obračun moramo ga u PANTHEON-u proknjižiti. Prije samog knjiženja moramo imati knjiženu svu dokumentaciju koja se odnosi na odabrani poreski period.

U nastavku prikazujemo primer knjiženja PDV obračuna u PANTHEON-u.

OPIS PRIMJERA: Rialda Računovođa, odgovorna osoba za računovodstvo i finansije u preduzeću tecta, želi da kreiran obračun PDV-a za period 1.4. do 30.4.2022. kao u prethodnom poglavlju, proknjiži. To će uraditi prema sljedećim koracima: Podešavanje predloga za knjiženje obračuna PDV Odabir obračuna PDV Unos kriterijuma knjiženja obračuna PDV Knjiženje obračuna PDV Pregled knjiženja

1. Podešavanje predloga za knjiženje obračuna PDV

Program koristi za knjiženje obračuna PDV prijedloge za automatsko knjiženje.

Predlozi za automatsko knjiženje odgovorna osoba može naći u meniju Podešavanja | Računovodstvo | Prijedlozi za automatsko knjiženje.

Otvara se obrazac Predlošci knjiženja.

savet Da biste preuzeli Prijedloge za knjiženje sa web servera pročitajte upustva u poglavlju Dnevnik knjiženja.

U  traci sa naredbama sa alatima preko navigacijskih dugmića pronalazimo prijedloge Knjiženja PDV.

Upozorenje Svi unaprijed podešeni prijedlozi za automatsko knjiženje su zasnovani na unaprijed podešenim kontima i podešavanjima automatskih knjiženja i zato su UZORCI PREDLOGA KNJIŽENJA. Zbog toga je potrebno prije upotrebe OBAVEZNO PREVJERITI, da li su podešavanja u skladu sa Vašom poslovnom i računovodstvenom praksom!

U šifrantu prijedloga za automatsko knjiženje možemo mijenjati i dodavati formule koje omogućavaju izračune i knjiženje podataka.

Kada odgovorna osoba preuzme uređene prijedloge PDV knjiženja, prelazi na sljedeći korak.

2. Odabir obračuna PDV

Prije samog knjiženja, odgovorna osoba mora da proknjiži svu dokumentaciju koja se odnosi na odabrani poreski period.

Odgovorna osoba se za knjiženje PDV postavi u meniju Roba | PDV. U prozoru Obračun PDV se postavi na tab Obračun.

Iz pozicija ispod odabere period za poreski period koji želi da proknjiži..

Klikne na njega da bi se obojilo kao što je prikazano na fotografiji ispod.

3. Unos kriterijuma knjiženja obračuna PDV-a

Nastavlja s klikom na dugme Knjiženje.

Otvori se prozor PDV – Knjiženje PDV, gdje upisujemo kriterijume za ispis i knjiženje.

Program automatski bira datum PDV od i do, prema periodu za koji je knjižen PDV i iste ne mijenja odgovorna osoba. Automatski se popunjavaju polja sa datumom početka 1.4. i krajnjim datumom 30.4.2022.

Ova dva datuma su jedini odgovarajući kriterijumi datuma za periodične obračune PDV-a.

Polje Konto obično ostaje prazno. Popunjava se samo ako korisnik želi da izvrši obračun za pojedinačni konto ili grupu konta.

Opcija Ponovo prikupi podatke je označen, što znači da program izračunava vrijednosti za ispis svaki put kada odabere jedan od oblika ispisa.

Odgovorna osoba nastavlja sa pregledom automatski popunjenih polja pod Vrsta knjiženja.

Zadate vrijednosti pri kreiranju temeljnice, označeno opcija Kreiraj, program ponudi parametre za kreiranje temeljnice za knjiženje.

Zadata vrijednost Vrsta dokumenta je postavljena u predlogu automatskog knjiženja, u našem primjeru se ispiše broj vrste dokumenta 4710 – Knjiženje obračuna PDV.

Ako želi da poveže knjiženja sa već postojećom temeljnicom za knjiženje, označi se dugme Priključi i u polju Temeljnica odabere sa padajuće liste željenu temeljnicu.

U polju Datum perioda odabere poslednji dan u mjesecu obračuna, u našem primjeru odabere 30.4.2022.

Datum knjiženja se automatski popunjava sa tekućim danom.

4. Knjiženje obračuna PDV

Knjiženje pokrene dvostrukim klikom na odabranu vrstu ispisa ili klikom na dugme Knjiženje.

Otvara se prozor odbrane temeljnice i kreirana knjiženja. 

5. Pregled knjiženja

Odgovorna osoba provjerava poreska knjiženja preko ispisa konto kartice.

U meniju bira Novac | Obračuni | Konto kartica.

U kriterijume ispisa konto kartice unosi odgovarajući Konto.

U našem primjeru bira konto 43200 - Dobavljači u zemlji - PDV obveznici.

Datum poreznog perioda bira u polju PDV od/do.

Odabrat će Vrstu ispisa, u našem primjeru bira 32I - Konto kartica - grupirana.

Sa klikom na dugme Ispis, kreira se ispis. Ako su knjiženja tačna, saldakonta moraju na kraju poreskog perioda da budu 0, kao
na jednom od primjera na ispisu ispod.

upozorenje Knjižena razlika između plaćenog i obračunatog poreza, koji nastaje knjiženjem dokumenata iz poreskog perioda, mora da odgovara podacima iz PPPDV obrasca koji se kreira na osnovu unijetih dokumenata. Zato preporučujemo da na kraju obračunskog perioda UPOREDITE PODATKE IZ OBRASCA PPPDV I KNJIŽENJA PDV!