Izdani račun po 76.a členu
PANTHEON Web Light omogoča izdajanje naročil, računov in avansnih računov z upoštevanjem obrnjene davčne obveznosti po 76.členu.
Pri uporabi mehanizma obrnjene davčne obveznosti je kupec blaga tisti, ki mora obračunati in plačati DDV. Dobavitelj od opravljene dobave ne obračuna DDV, na računu pa mora navesti klavzulo za 76.a člen ZDDV-1, in sicer da je dobava blaga ali opravljena storitev predmet obrnjene davčne obveznosti.
V nadaljevanju je opisan primer izdaje računa po 76. a členu.
 |
OPIS PRIMERA
Odgovorna oseba želi izdati račun po 76. a členu. Račun izda po naslednjih korakih:
- Nastavitev davčne stopnje v šifrantu tarifnih številk
- Kreiranje novega izdanega računa
- Izbira klavzule za zapis na računu
- Tiskanje računa
|
1. Nastavitev davčne stopnje v šifrantu tarifnih številk
Če želi izdajati račune po 76. a členu, mora predhodno pravilno nastaviti davčne stopnje v šifrantu tarifnih številk.
 |
OPOZORILO
PAWL trenutno ne omogoča dodajanja novih davčnih stopenj (tarifnih številk), zato lahko to storimo v PANTHEON-u. Če sami nimate omenjene licence, vam lahko te nastavitve nastavi vaš računovodja (če uporablja PANTHEON) ali pa se obrnete na podpornika.
|
V šifrantu tarifnih številk najprej določi nove tarifne številke, kjer izbere možnost: DDV obračuna prejemnik za namene kreiranja izdanih in prejetih računov po 76.a členu.
V našem primeru je kreirala nove tarifne številke 0A, 2A in 9A z nazivom »Obrnjena davčna obveznost po 76.a členu ZDDV-1.«
2. Kreiranje novega izdanega računa
Postavi se v modul Veleprodaja in storitve in izbere podmodul Nov izdani račun.
Odpre se prazna forma kamor vnese podatke računa.
Vrsta dokumenta se napolni samodejno z vrsto 3000 - Prodaja.
Določi kupca: Alianz d.d in prične z dodajanjem identov v pozicije.
Ročno lahko v stolpcu DDV s spustnega seznama izbere, vnaprej kreirano davčno stopnjo za obrnjeno davčno obveznost.
V našem primeru izbere 2A - Obrnjena davčna stopnja po 76.a členu 22%.
Nadaljuje z izbiro klavzule, ki se bo izpisala na računu.
3. Izbira klavzule za zapis na računu
Pri tarifnih številkah lahko izbere še klavzulo, ki se mora izpisovati na računih po 76.a členu.
To naredi tako, da v šifrantu besedil kreira novo besedilo, ki ga lahko potem izbere v šifrantu tarifnih številk v stolpcu Tekst.
Na novo kreiranem računu v polju spodaj, Besedilo sporočila s spustnega seznama izbere možnost: 00 - DDV ni obračunan, obrnjena davčna obveznost po 76.a členu ZDDV-1.
Nadaljuje z tiskanjem računa.
4. Tiskanje računa
V orodni vrstici dokumenta klikne na gumb Natisni.
V novem oknu se prikaže predogled tiska z ustreznim besedilom o obrnjeni davčni stopnji.
