Avancet valutore nuk përfshijnë taksë (eksporti nuk është i taksueshëm, ndërsa importi nuk është i taksueshëm në avans, por në llogaritjen e taksës dhe doganës sipas ECL) dhe prandaj nuk regjistrohen fare. Për regjistrimin e daljes/ardhjes sipas avansit shërbejnë ekstraktet, ndërsa mbyllen me kërkesën/obligimin me mbylljen e avanseve.

Përjashtim janë avanset për nerezidentët, ku tatimpaguesit në Republikën Sllovenisë sipas parimit të vetë-taksimit janë të detyruar të llogarisin dhe paguajnë TVSH nga këto blerje. (Shih 17. neni ZDDV.)

Shembulli: Furnizuesi nga jashtë do të na faturonte shpenzimet e shërbimit të këshillimit me vlerë 100 EUR. Për shërbimin e kryer kërkon avans në vlerën e plotë.

Në këtë rast, ne përmendim vetëm ato detaje që nuk janë trajtuar tashmë në rastin e përgjithshëm - shih Shembulli i pagesës dhe mbylljes së avansit të dhënë.

1. I dërgojmë furnizuesit shumën e rënë dakord

Ashtu si në avanset për furnizimin e mallrave në tregun vendas, së pari regjistrojmë ekstraktin ose i dërgojmë blerësit 100 EUR.

2. Hartojmë faturën për avansin

Nga një avans të tillë jemi të detyruar të llogarisim TVSH. Avansin e regjistrojmë në llojin e dokumentit për avanset valutore (shih shembullin e paracaktuar Avanset për import).

Regjistrimi i një fature të tillë për avansin do të jetë vetëm TVSH e llogaritur - 20 EUR, të cilën e regjistrojmë në llogarinë e kërkesave për taksën hyrëse dhe llogarinë e taksave të llogaritura paraprakisht.

3. Regjistrojmë faturën e pranuar 

Në këtë rast, mund të ndihmohemi me funksionin e shtimit - shtojmë të dhënat nga fatura e avansit në faturën e lëshuar.

Faturën e tillë e regjistrojmë me procedurën e zakonshme të regjistrimit automatik të faturës së pranuar.

4. Lidhim faturën e pranuar me avansin e dhënë

Në panelin për zgjedhjen dhe lidhjen e avanseve me faturën e pranuar, kemi në dispozicion vetëm ato avanse që janë emëruar në të njëjtën monedhë si fatura jonë e pranuar!

Vlera e paguar dhe vlera e TVSH nga fatura e avansit janë shfaqur në SIT sipas kursit nga fatura e avansit. Vlera e zgjedhur dhe TVSH e zgjedhur llogariten në SIT sipas kursit nga fatura e pranuar.  Prandaj, në disa raste, është e nevojshme që vlera e zgjedhur dhe vlera e TVSH të futen DORAZH, në mënyrë që të jetë e barabartë me vlerën e kundërt të monedhës nga avansi valutore. (Në plan është korrigjimi i këtij funksioni në mënyrë që ky rregullim manual të mos jetë më i nevojshëm.)

5. Regjistrojmë llogarinë negative të avansit

Regjistrimi është në të vërtetë anulimi i regjistrimit të llogarisë për avansin. 

6. Libri i avanseve të dhëna

Pas përgatitjes së llogarisë negative të avansit, gjendja në librin e avanseve të dhëna është balancuar.