Primljeni avans

Primljeni avans

Poreski obveznici su svojim partnerima dužni da ispostave račune za primljene avanse. Osim toga su za pravilnost poreskih evidencija dužni da vode knjigu primljenih avansa. U tu svrhu izrađujemo dokumente u vrsti dokumenata za primljene avanse.

Dokument za primljeni avans ne utiče na skladišnu evidenciju, zato nije potrebno uneti skladište.

U račun za primljeni avans unosimo:

• idente (po šifri ili nazivu)
• količinu, za koju je primljen avans
• vrednost primljenog avansa sa uključenim PDV
• poresku tarifu

Ostali podaci za ispis avansnog računa (cena, vrednost obračunatog PDV) se izračunavaju iz gore navedenih i unetih podataka.

• Datum predviđene isporuke (Predv. isporuka) ne utiče na poreske evidencije. Program zadato ponudi tekući datum.
• Datum izdavanja avansnog računa (Datum) je datum pod kojim će iznos biti uključen u poreske evidencije (pogledajte Knjiga primljenih avansa)

Dokument za primljeni avans možemo kreirati i pomoći funkcije Dodaj, kada ćemo povezati izdatu narudžbinu sa primljenim avansom. Tu možemo da korigujemo količinu idenata ako nije izvršena uplata celog iznosa sa predračuna.

Primljeni avans iz inostranstva

Kada se radi o primljenim avansima u devizama, zatvaraju se iznosi u inostranoj valuti, a kurs sa konačnog računa se koristi za kreiranje negativnog avansa.

Na primer, ako smo primili avans od ino-kupca na 1000 EUR po kursu 118 RSD, a na konačnoj fakturi je kurs 117 RSD, na negativnom avansu će takođe biti kurs 117 RSD, dok iznosi u EUR ostaju nepromenjeni.

Podaci i funkcije na toj vrsti dokumenta su jednake kao u osnovnom dokumentu izdavanja, samo neke funkcije i paneli tu nisu na raspolaganju, s obzirom da nisu potrebni.

Za vođenje primljenih avansa upotrebimo npr. postupak, opisan u primeru Primer prijema i zatvaranja primljenog avansa. 

Kod izdrade negativnog avansnog računa (primljenog ili datog avansa) se u negativnom avansnom računu popunjavaju vezni dokumenti: - Vezni dokument 1: interni broj avansnog računa, iz kojeg je bio negativni avansni račun automatski kreiran - Vezni dokument 2: interni broj računa (izdatog/primljenog), sa kojim je negativni avansni račun povezan

U panelu Veze l PDV negativnog avansnog računa nalazimo datum PDV iz izvornog računa primljenog avansa.