Obračun PDV-a
Obračun PDV se izrađuje na osnovu izdatih i primljenih računa, koji spadaju u određeni period. Plaća se razlika između obračunatog PDV-a i PDV-a za koji poreski obveznik može tražiti odbitak.
Na slici ispod prikazana je struktura poslovnog procesa Obračun PDV
U nastavku prikazujemo primer izrade PDV obračuna uz pomoć poslovnog procesa odn workflowa u PANTHEON-u:
 |
savet
Šta je Workflow možete pročitati u poglavlju Workflow.
|
 |
OPIS PRIMERA:
Rosa Računovodja, odgovorno lice preduzeća Tecta, želi za mesec april godine 2022 pripremiti obračun PDV. Ona će ga pripremiti uz pomoć poslovnog procesa. Uradiče to tako što će pratiti dole navedene korake:
- Prenos workflowa sa servera
- Pokretanje workflowa
- Pregled nefakturisanih otpremnica
- Obračun izdatih računa
- Obračun PDV-a
- Kontrolni ispisi
|
1. Prenos workflowa sa servera
U prvom koraku, odgovorno lice mora u PANTHEON-u preneti poslovni proces PDV-a u PANTHEON.
Uradite to u meniju Podešavanja | Dokumentacija | Oblikovanje poslovnih procesa.
2. Pokretanje workflowa
Kada je workflow prenet, nalazimo ga u prozoru Oblikovanje poslovnih procesa.
To se radi u Redu sa alatim preko navigacijskih dugmića, gde biramo poslovni proces pod nazivom Obračun PDV1.
Otvara se struktura workflowa Obračun PDV.
Odgovorno lice pokreće proces klikom na dugme 
(Pokreni posl. proces).
Pojavi se prozor sa pitanjem: Da li želite da pokrenete poslovni proces »Obračun PDV1«?
Potrdi pokretanje sa klikom na dugme .
PANTHEON će je voditi kroz strukturu poslovnog procesa.
3. Pregled nefakturisanih isporuka
Nakon pokretanja procesa se automatski otvara prozor Kontrolni ispisi, Kontrola prometa.
U ovom prozoru odgovorno lice postavlja kriterijume za ispis i pregled nefakturisanih otpremnica.
|
savet
Žuti baner ispod menija ukazuje na to da odgovorno lice upravlja workflow-om.
|
Obvezna polja, koji se moraju popuniti označeni su vertikalnom crvenom linijom.
Iz skupa Vrste dokumenata desnim klikom i izborom opcije Izaberi sve, izabere sve vrste dokumanata.
Kao što je prikazano na slici ispod, izaberite datum u polju Datum od, u našem primeru 1.4, i postavite datum na 30.4.2022.
Ovim određuje obim izlaza zbirnih dokumenata za mesec za koji želi da sačini obračun PDV-a.
Izabere vrstu ispisa 047 - Pregled prometa detaljno i klikne dugme Ispis.
Ukoliko se na ispisu pojave dokumenti koji još nisu fakturisani, odgovorno lice prosleđuje ovu informaciju dalje.
U žutom baneru ispod menija on klikne na dugme Odbijeno.
Otvori se prozor Postoje nef.otpremnice preko koje može odgovorno lice za fakturisanje prijemnice da pošalje elektronsku poštu ili da doda gotovo. U prazno polje ispod piše poruku kao što je prikazano na slici ispod.
Program vodi odgovornog lica kroz strukturu poslovnog procesa kada klikne na dugme Potvrđeno.
4. Obračun izdatih računa
U sledećem koraku otvara se prozor Obračun izdatih računa/razlike u ceni.
Odgovorno lice ovde pregleda nepotvrđeno izdate račune.
Na desnoj strani prozora ponovo bira Vrste dokumenta, u našem primeru sa desnim klikom miša bira opciju Izberi sve.
Definiše se period za kreiranje dokumenata u polju Otpremnica od/do. U našem primeru izabere od 1.4. do 30.4.2022.
Bira vrstu ispisa u našem slučaju 164 – Obračun izdatih računa – detaljlno.
Ako se na ispisu pojave računi koji još nisu potvrđeni, ponovite postupak slanja e-pošte odgovornom licu da uredi ili potvrdi dokumente.
kada se ovo reši, odgovorno lice sa klikom na dugme Potvrđeno nastavlja proces.
5. Obračun PDV
U ovom koraku se otvara Knjiga računa, gde se ispisuju i proveravaju poreske knjige.
Odgovorno lice bira sa desne strane Vrstu dokumenta, svi dokumenti sa desnim klikom ise biraju sa opcijom Izaberi sve.
U polju Datum od/do navedite opseg perioda za koji će se proveravati poreske knjige (kao što je prikazano na slici ispod).
Izaberite ispis 2J1 - Knjiga izdatih računa i 2J7 - Knjiga primljenih računa.
Ispod na kartici Obračun PDV počinje obračun PDV-a za period.
|
savet
Da biste kreirali poziciju PDV obračuna za određeni period, možete pročitati uputstva u poglavlju Dnevnik knjiženja.
|
Bira odgovarajući obračun za period i označi ga.
Sa klikom na dugme Obračun, pokrene obračun.
Ako se pojavi upozorenje: Morate da unesete kriterijume!
Mora da se vrati na karticu Knjiga računa i da proveri da li su postavljeni svi kriterijumi (vrste dokumenta, datum...).
 |
upozorenje
Ukoliko dođe do greške prilikom Obračuna PDV-a program se automatski postavlja na karticu Greška.
|
Ako je odgovorno lice odabralo sve kriterijume i izvršio se obračun PDV-a, ispisuje se sledeći podatak: Obračun PDV uspešno je zaključen!
Korak u poslovnom procesu se završava klikom na dugme Potvrđeno.
6. Kontrolni izpisi
V naslednjem koraku se odpre okno Kontrolni izpisi po obračunu DDV.
Odgovorna oseba s klikom na zavihek Kontrolni izpisi odpre okno, kjer naredi kontrolne izpise, da preveri pridobljene podatke.
V polja Datum obd.knjiženja od/ do vnese podatek o obdobju, v našem primeru torej 1.4. do 30.4.2022.
Če se pojavijo napake ali kaj ni v redu, odgovorna oseba s klikom na gumb Zavrnjeno, pošlje elektronsko pošto odgovorni osebi za pregled ne knjiženih dokumentov.
Če napak ni, odgovorna oseba v zadnjem koraku klikne gumb Potrjeno in s tem zaključi workflow obračuna DDV.