Im gegebenen Beispiel liefern Sie Produkte an den Subunternehmer, um sie fertigzustellen. Deshalb wird das gesamte Verfahren über das Konto Produkte im Prozess der Fertigstellung und Modifikation - 635 durchgeführt. Um die unfertige Produktion (Konto 604) oder Rohstoffe und Materialien, die fertiggestellt werden (Konto 316), zu überwachen, müssen Sie einen neuen Satz von Dokumenttypen (Fertigung, Transfer, Empfang) sowie eine neue ID für die vom Subunternehmer erbrachten Dienstleistungen unter Verwendung eines anderen Standardkostenkontos öffnen.

Schauen wir uns die Bearbeitung eines solchen Arbeitsauftrags an!

 1. Produktspezifikation

Zum Beispiel nehmen wir an, Sie möchten das PRODUKT - K mit den folgenden Spezifikationen (der Transparenz halber sind alle Mengen für untergeordnete Artikel in der Spezifikation auf allen Ebenen gleich 1):

2. Dokumenttypen

Um eine korrekte Verarbeitung und Buchung sicherzustellen, müssen Sie separate Dokumenttypen für Arbeitsaufträge für den Teil der Produktion, der vom Subunternehmer durchgeführt wird, sowie für interne Empfangs- und Ausgaben und beim Transfer von Halbfertigprodukten ins Lager des Subunternehmers erstellen.

Deshalb müssen Sie in der Fertigung wie folgt vorgehen (siehe vordefinierte Arbeitsauftragsdokumenttypen):

• PRODUKT - K - Arbeitsauftragsdokumenttyp 600, einschließlich vordefinierter Dokumenttypen für interne Empfangs- und Ausgaben
• SEMIPROD01 - Arbeitsauftragsdokumenttyp 6P0 (Fertigung von Halbfertigprodukten), einschließlich vordefinierter Dokumenttypen für interne Empfangs- und Ausgaben
• und SEMIPROD02 - Arbeitsauftragsdokumenttyp 6K0 (Subunternehmerfertigung), wo Sie verwenden werden:
• Dokumenttyp K3 für (interne) Ausgaben an Subunternehmer
• Dokumenttyp K1 für (interne) Empfang von Subunternehmer

Für alle anderen Transaktionen:

• Dokumenttyp - 2K für den Transfer an Subunternehmer
• Subunternehmerrechnung 1Z in der Sammelrechnung des Subunternehmers

3. Bearbeitung von Arbeitsaufträgen

Verarbeiten Sie Arbeitsaufträge in der Reihenfolge, die für die weitere Verwendung in der Produktion erforderlich ist:

1. Erstellen Sie zuerst SEMIPROD01. Als Ergebnis erhalten Sie ein Halbfertigprodukt mit einem eigenen Preis.
2. SEMIPROD01 kann dann ins Lager des Subunternehmers transferiert werden (unter Verwendung des Transferdokumenttyps 2K).
3. Außerdem erstellen Sie einen Arbeitsauftrag für die Subunternehmerfertigung. Erstellen Sie interne Empfangs- und Ausgaben für den Arbeitsauftrag, wenn Sie den Liefergegenstand zurückgeben, der das Ergebnis der Verarbeitung durch den Subunternehmer ist (in unserem Fall SEMIPROD02).
4. Natürlich berechnet der ausgelagerte Subunternehmer Ihnen seine Dienstleistungen. Nachdem Sie die Subunternehmerrechnung erhalten haben, fahren Sie mit dem Empfang der Sammelrechnung fort. Es gibt ein spezielles Verfahren zur Erstellung der Sammelrechnung für Subunternehmerrechnungen: Zu diesem Zweck müssen Sie die Sammelrechnung im Dokumenttyp erstellen, der als Erhaltene Rechnung für Untervergabe (in unserem Fall 1Z) gekennzeichnet ist. Dadurch erhält die Dienstleistung des Subunternehmers ihren eigenen Preis. Durch die Bestätigung der Sammelrechnung wird auch der eigene Preis für das vom Subunternehmer gelieferte Produkt (in unserem Fall SEMIPROD02) berechnet. (Siehe Sammelempfang der Subunternehmerrechnung und Berechnung der Sammelrechnung des Subunternehmers).
5. Sie können zum nächsten Schritt in der Fertigung übergehen, sobald Sie vom Subunternehmer die erforderlichen Halbfertigprodukte für die weitere Verarbeitung erhalten (in unserem Fall: PRODUKT - K).

Für eine detailliertere Behandlung siehe Beispiele einschließlich Buchungen - MF.