Zbirna evidencija PDV
Evidentiranje obračuna PDV u SEF se vrši zbirno - za sve obaveze iskazivanjem podataka o osnovici i obračunatom PDV po poreskim stopama, osim kada je zakonom propisano drugačije (pojedinačno evidentiranje).
Zbirna evidencija se šalje kao jedan dokument, sa svim sumarnim fajlovima koji joj pripadaju.
Zbirna evidencija PDV nalazi se na formi za obračun PDV i do nje se dolazi odabirom iz menija Roba | PDV.
U nastavku teksta sledi opis panela i polja, koji su na raspolaganju u Zbirnoj evodenciji PDV.
|
Razdoblje od
|
period (godina i mesec) OD kada se radi obračun PDV-a. Unosi se u formatu LLLL-MM. |
|
Razdoblje do
|
period (godina i mesec) DO kada se radi obračun PDV. Unosi se u formatu LLLL-MM. |
|
Datum
|
datum izrade obračuna - tekući datum |
|
Zaključeno
|
Nakon predaje obračuna poreskom organu, ne sme se više menjati ni obračun ni dokumenata, koja su vezana za njega. Zato se preporučuje zaključivanje klikom u ovom polju.
Program ne dozvoljava promenu dokumenata iz zaključnog poreskog perioda. U slučaju promene takvog dokumenta, program javlja grešku (pogledajte Poreski period je već zaključen).
|
|
Promet uz naknadu osnovica 20%
|
Ukupna osnovica za promet po stopi od 20% sa panela Promet uz naknadu. |
| Promet uz naknadu PDV 20% |
Ukupan promet po stopi od 20% sa panela Promet uz naknadu. |
| Ukupno za plaćanje |
Zbir kolona Promet uz naknadu osnovica 20% i Promet uz naknadu PDV 20%. |
| Promet uz naknadu osnovica 10% |
Ukupna osnovica za promet po sniženoj stopi od 10% sa panela Promet uz naknadu. |
| Promet uz naknadu PDV 10% |
Ukupan promet po stopi od 10% sa panela Promet uz naknadu. |
| Ukupno za plaćanje |
Zbir kolona Promet uz naknadu osnovica 10% i Promet uz naknadu PDV 10%. |
| Avansna uplata osnovica 20% |
Ukupna osnovica PDV-a za avansni promet po stopi od 20% sa panela Avansne uplate. |
| Avansni PDV 20% |
Ukupan PDV za avansni promet po stopi od 20% sa panela Avansne uplate. |
| Ukupno avansa uplata 20% |
Zbir kolona avansna uplata osnovica 20% i avansni PDV 20%. |
| Avansna uplata osnovica 10% |
Ukupna osnovica PDV-a za avansni promet po stopi od 10% sa panela Avansne uplate. |
| Avansni PDV 10% |
Ukupan PDV za avansni promet po stopi od 10% sa panela Avansne uplate. |
| Ukupno avansa uplata 10% |
Zbir kolona avansna uplata osnovica 10% i avansni PDV 10%. |
| Promet bez naknade Osnovica 20% |
Ukupna osnovica za promet po stopi od 20% sa panela Promet bez naknade. |
| Promet bez naknade PDV 20% |
Ukupan promet po stopi od 20% sa panela Promet bez naknade. |
| Promet bez naknade Osnovica 10% |
Ukupna osnovica za promet po stopi od 10% sa panela Promet bez naknade. |
| Promet bez naknade PDV 10% |
Ukupan promet po stopi od 10% sa panela Promet bez naknade. |
|
Povećanje
|
Ukupan iznos povećanja PDV. Predstavlja zbir podataka u koloni PDV sa panela povećanje PDV-a. |
| Smanjenje |
Ukupan iznos smanjenja PDV. Predstavlja zbir podataka u koloni PDV sa panela smanjenje PDV-a. |
|
Ključ
|
U polju je prikazan broj dokumenta izvoza, za promet izvršen stranom licu u Srbiji i za promet izvršen stranom licu kada nisu ispunjeni uslovi za oslobađanje od plaćanja PDV-a (Izvoz Kosovo). |
|
Promet uz naknadu osnovica 20%
|
Osnovica PDV-a za promet po opštoj stopi od 20% |
|
Promet uz naknadu PDV 20%
|
Ukupan iznos prometa po stopi od 20% .
 |
UPOZORENJE
Ukoliko za dokument postoji vezani avans, u polju će biti prikazan podatak umanjen za PDV avansa.
|
|
|
Promet uz naknadu osnovica 10%
|
Osnovica PDV-a za promet po sniženoj stopi od 10% |
|
Promet uz naknadu PDV 10%
|
Ukupan iznos prometa po stopi od 10%
|
UPOZORENJE
Ukoliko za dokument postoji vezani avans, u polju će biti prikazan podatak umanjen za PDV avansa.
|
|
|
Ključ
|
U polju je prikazan broj dokumenta, koji je u šifarniku vrsta dokumenata označen kao avans za subjekta, sa definisanim načinom prodaje izvoz (avans za budući promet stranom licu u Srbiji). |
|
Avans za budući pr. Osnovica 20%
|
Osnovica PDV-a za avansni promet po stopi od 20%
|
|
Avans za budući pr. 20%
|
Ukupan iznos avansnog prometa po stopi od 20% |
|
Avans za budući pr. Osnovica 20%
|
Osnovica PDV-a za avansni promet po stopi od 10% |
|
Avans za budući pr. 10%
|
Ukupan iznos avansnog prometa po stopi od 10% |
|
Ključ
|
U polju je prikazan broj dokumenta, koji je u šifarniku vrsta dokumenata označen kao vlastita potrošnja, za sve načine prodaje-nabavke. |
|
Promet bez naknade osnovica 20%
|
Osnovica PDV-a za promet po stopi od 20%
|
|
Promet bez naknade 20%
|
Ukupan iznos prometa po stopi od 20% |
|
Promet bez naknade Osnovica 10%
|
Osnovica PDV-a za promet po stopi od 10% |
|
Promet bez naknade 10%
|
Ukupan iznos prometa po stopi od 10% |
|
Ključ
|
U polju je prikazan broj dokumenta. Program zadato u ovom polju prikazuje dokumenta koja se odnose na storno knjižnog odobrenja. |
|
PDV
|
Ukupan iznos PDV.
|
|
Ključ
|
U polju je prikazan broj dokumenta. Program zadato u ovom polju prikazuje sledeće tipove dokumenata:
- Storno fakture
- Knjižna odobrenja
- Storno avansa
- Storno fiskalnih računa
|
|
PDV
|
Ukupan iznos PDV.
|
Prikupljanje dokumenta vrši se kao i za POPDV-a (na tabu knjiga računa. Filteri su Vrsta dokumenta, Vrsta identa, Period.
Sa taba Zbirna evidencije se tako objedinjeni podaci šalju preko WF Slanje Zbirne evidencije, koji se nalazi u okviru funkcije uvoz/izvoz podataka 
Uslovi za raspoređivanje dokumenata u zbirnu evidenciju:
|
UPOZORENJE
Za zbirnu evidenciju (polje smanjenje PDV-a) moramo da za izdata dokumenta imamo potvrdu ili obaveštenje od kupca da nije koristio PDV. Samo potvrđena dokumenta ulaze u zbirnu evidenciju.
|
Izgled Zbirne evidencije na SEF-u:
U samom dokumentu:
