 | Loading… |
|
|
|
PDV
Pogledajte: Zakon o porezu na dodanu vrijednost NN 47/95, 106/96, 164/98, 105/99, 54/00, 73/00, 48/04, 82/04, 90/05, 76/07, 87/09, 94/09, 22/12
Za pravilno praćenje ulaznog i obračunatog PDV-a u Parametri l Poduzeće l Osnovni podaci izaberemo tarifni broj, koji će se upotrebljavati kod prometa robe, gdje se PDV obračuna po stopi 0% (posebno za izvoz robe i posebno za nabave od domaćih partnera, koji nisu porezni obveznici - pogledajte Primjeri upotrebe tarifnih brojeva). Ako koristimo predefinirani šifrant tarifnih brojeva, odgovarajući tarifni broj je 0R.
Kada iz izbornika modula "Roba" izaberemo opciju "PDV", otvori se prozor za unos kriterija za ispis obračuna, knjige primljenih i izdanih računa:
Obrazac PDV-a kreiramo, ispisujemo i knjižimo u panelu Obračun, eventualne greške pri obračunu PDV-a ili ispisu knjiga nalazimo u panelu Greške.
|
Vrsta ispisa |
ispis ograničimo po vrsti:
-
Knjiga izdanih računa - ispišemo knjigu izdanih računa po izabranim kriterijima
Na raspolaganju su nam 2 vrste propisanih knjiga:
Knjiga izdanih (izlaznih) računa za redovite isporuke dobara i usluga
Knjiga izdanih (izlaznih) računa za primljene predujmove
-
Knjiga primljenih računa - ispišemo knjigu primljenih računa po izabranim kriterijima
Na raspolaganju su nam 5 vrsta propisanih knjiga:
Knjiga primljenih (ulaznih) računa za redovne isporuke dobara i usluga
Knjiga primljenih (ulaznih) računa za dane predujmove
Knjiga primljenih (ulaznih) računa za uvoz dobara i usluga
Knjiga primljenih (ulaznih) računa za vlastitu potrošnju
Knjiga primljenih (ulaznih) računa za uvoz dobara i usluga po JCD-u
-
Knjiga primitaka i izdataka - ispišemo knjigu primitaka i izdataka po izabranim kriterijima (ispis je moguć samo za korisnike definirane u šifrantu subjekata kao R-2 - obveznici poreza na dohodak).
-
Knjige izdanih i primljenih računa prije 01.03.2012., knjige izdanih računa prije 01.01.2010., PDV evidencije prije 01.02.2009 te PDV evidencije prije 01.01.2006. nalaze se ispod popisa trenutno aktualnih PDV evidencija.
|
|
Vrste idenata |
OBAVEZNO izaberemo (označimo) vrste idenata, za koje želimo ispis (kriterij upotrebljavamo za ispis knjiga I za obračun PDV). |
|
Vrste dokumenata |
OBAVEZNO izaberemo (označimo) vrste dokumenata, za koje želimo ispis. Na raspolaganju imamo samo vrste dokumenata, koje su u šifrantu označeni s tipom »Dokument« (kriterij upotrebljavavamo za ispis knjiga i za obračun PDV). U pravilu ovdje izaberemo sve ponuđene vrste dokumenata, a promete, koji ne spadaju u knjige, izdvojimo odabirom odgovarajuće porezne tarife (pogledajte Primjeri upotrebe tarifnih brojeva).
Evidencijskih vrsta dokumenata nema na popisu!
|
|
Datum od |
početni datum dokumenata. Bez obzira na izabrani način popunjavanja broja veznog dokumenta za odluku o tome, da li dokument spada u izabrano porezno razdoblje ili ne, odlučujući je:
Program ponudi prvi dan prošlog mjeseca.
|
|
Datum do |
završni datum dokumenata za ispis (pogledajte prethodne polje Datum od). Obično izaberemo ispis od prvog do zadnjeg dana u obračunskom razdoblju. |
|
Šifra |
ispis možemo ograničiti na pojedinu šifru identa iz primljenih i izdanih računa |
|
Klasifikacija |
obračun možemo ograničiti i s primarnom klasifikacijom idenata, te tako obračunamo samo račune, u čijim su pozicijama identia određene klasifikacije. Klasifikacija idenata je podatak, sadržan u šifrantu idenata . |
|
Sek. klasifik. |
obračun možemo ograničiti i po sekundarnoj klasifikaciji identa. Sekundarna klasifikacija identa je podatak sadržan u šifrantu idenata . |
|
Status dokumenta |
ispis možemo ograničiti po statusu dokumenta (kriterij upotrebljavamo za ispis knjiga I za obračun PDV):
-
Svi - ispis za sve dokumente, bez obzira na status
-
Potvrđeni – u ispis će biti uključeni samo potvrđeni dokumenti (to je najbolja opcija, ako koristimo preporučeni način potvrđivanja dokumenata)
-
Nepotvrđeni – u ispis će biti uključeni samo nepotvrđeni dokumenti (koristimo prije svega za kontrolne ispise, npr. da utvrdimo, koji dokumenti nisu uključeni u ispis i/ili obračun)
|
|
Subjekt |
ispis možemo ograničiti i na pojedini subjekt (kupca ili dobavljača) iz primljenih i izdanih računa |
|
Skladište |
obračun možemo ograničiti i po prijemnom i izdatnom skladištu, kako je uneseno u primljenim i izdanim dokumentima |
|
Odjel |
obračun možemo ograničiti i po odjelima, kako je uneseno u primljenim i izdanih dokumentima |
|
Način nabave |
obračun ograničimo prema načinu nabave iz glave dokumenata prijema |
|
Vezni dok. 1 |
obračun možemo izvršiti i s ograničavanjem na pojedini vezni dokument iz primljenih i izdanih računa, upotrebom znakova s posebnim značajem i za određeni skup dokumenata |
|
Dat. od |
obračun ograničimo u odnosu na početni datum veznog dokumenta 1 |
|
Dat. do |
obračun ograničimo u odnosu na završni datum veznog dokumenta 1 |
|
Vezni dok. 2 |
obračun ograničimo u odnosu na drugi vezni dokumentu iz primljenih i izdanih računa |
|
Dat. od |
obračun ograničimo u odnosu na početni datum veznog dokumenta 2 |
|
Dat. do |
obračun ograničimo u odnosu na završni datum veznog dokumenta 2 |
|
Vezni dokument u knjizi PRIMLJENIH računa |
izaberemo, koji broj dokumenta iz primljenog računa da se ispiše kao broj dokumenta u knjizi primljenih računa:
-
Interni broj. – ispiše se interni broj dokumenta
-
Dokument 1 – ispiše se broj prvog veznog dokumenta (obično najbolja opcija, jer je to podatak o broju dobavljačeva računa)
-
Dokument 2 - ispiše se broj drugog veznog dokumenta
|
|
Vezni dokument u knjizi IZDANIH računa |
izaberemo, koji broj dokumenta iz izdanog računa da se ispiše kao broj dokumenta u knjizi izdanih računa:
-
Interni broj. – ispiše se interni broj dokumenta (najbolja opcija jer je to broj računa)
-
Dokument 1 – ispiše se broj prvog veznog dokumenta
-
Dokument 2 - ispiše se broj drugog veznog dokumenta
|
|
Ref. |
ispis možemo ograničiti i po referentu iz primljenih i izdanih računa |
|
Konto dobavljača |
upišemo konto, koji će biti uzet u obzir pri prikazu onih stavki koje ovise o plaćanju |
|
Konto kupaca |
upišemo konto, koji će biti uzet u obzir pri prikazu onih stavki koje ovise o plaćanju |
|
Udruži maloprodajne račune za jedan dan: |
opciju uptrebljavamo, ako koristimo modul POS .
-
opciju označimo, ako želimo promet maloprodaje POS pojedinog dana za krajnje kupce udružiti u jednu poziciju. Ako smo iz modula POS izdali robu poreznom obvezniku, takvo izdavanje će se iskazati u samostalnoj poziciji, koja će navoditi ime i OIB kupca.
-
ako opciju ne označimo, svako će izdavanje iz POS biti ispisano kao samostalna pozicija
|
 |
ispiše trenutno izabranu vrstu ispisa |
 |
Knjige primljenih/izdanih računa i avansa se uvijek ispišu u odnosu na SVE izabrane ograničavajuće kriterije
Obrazac PDV koristi samo dva ograničenja: izabrane vrste dokumenata, izabrane vrste idenata te statuse dokumenata jer se obračun PDV uvijek izvede za cjelokupni obračunski mjesec i za sve račune, koje spadaju u porezno razdoblje. Za definiciju razdoblja pogledajte opis polja »Datum od«. |
|
|
Za jednostavniji izbor vrsta dokumenata i vrsta idenata jednostavno upotrijebimo i prečicu iz izbornika desnog klika mišem (pogledajte Osnove - Višestruki potvrdni unos).
|
|
|
Kriterije za obračun možemo izabrati svaki put, a možemo ih snimiti u predlošku. |
|
|
Kao i kod svih filtriranja i kod obračuna vrijedi, da prazno polje uključuje u obračun sve vrijednosti, a upisano polje u obračun uključi one dokumente i postavke, koji odgovaraju upisanom podatku!
Upotrebom posebnih znakova možemo proširiti filter (pogledajte Osnove - Znakovi s posebnim značenjem). |
Za primjere vidi poglavlje PDV - primjeri.
|
|
|
|