Za blago, ki ga prevzemamo od dobavitelja tipa Domaći – druge osobe
nam program automatski ponudi poreznu tarifnu brojku za 0 % PDV, ki smo jo
unijeli u parametrima programa u rubrici TŠ bez poreza, ne glede na poreznu tarifnu brojku u šifrantu identa.
Opis knjige prejetih računovZap št.
| Opis stupca
| Opis sadržaja ispisa u stupcu – KNJIGA PREJETIH RAČUNOV
|
-
| Zap. št.
| zaporedna brojka zapisa
|
DATUM
-
| Knjiženja isprave
| datum prijema računa iz preuzimne isprave. Ovaj datum je također odlučujući pri
procjeni, da li dokument spada u odabrano razdoblje ili ne.
|
| 2a.
| Prijema isprave
| datum prijema računa iz preuzimne isprave
|
-
| Broj
| broj veznog dokumenta iz preuzimne isprave. Možemo birati između interne brojke
dokumenta, broja prvog veznog dokumenta i broja drugog veznog
dokumenta - vidi Obračun PDV.
|
-
| Datum
| datum dokumenta iz prethodnog polja
|
DOBAVITELJ
-
| Firma, ime te sjedište
| firma dobavitelja - naziv subjekta iz šifranta. Po potrebi možemo na ispis dodati i sjedište dobavitelja.
Ispisujemo možemo 1. ili 2. osobu iz dokumenta - vidi Obračun PDV.
|
-
| Porezni broj
| porezni broj dobavitelja iz prethodnog polja (podatak iz šifranta subjekata )
|
-
| Vrijednost s PDV
| ukupna vrijednost faktura s uključenim PDV. Iznos ovdje obračunatog PDV se
raspoređuje u stupce 9 i 10. U zbroj ovog polja uključeni su svi prometi s
identima/uslugama, čiji tarifni broj određuje, da se od njih obračuna PDV (bilo po stopi 8,5 ili
20 %) i ne
s obzirom na to, kakav način isporuke je označen. Ovdje spadaju identi s tarifnim
brojevima B5, B2, S5, S2, N5, N2, Z5 i Z2.
|
-
| Vrijednost bez PDV
| ukupna vrijednost faktura, gdje je porezna stopa jednaka 0. Ovdje spadaju nabave
identa s tarifnim brojem B0, S0 i N0 .
|
-
| Ukupni iznos ulaznog PDV
| ukupna vrijednost ulaznog PDV, koji se smije odbiti. Ovaj iznos se raspoređuje u
stupce 11, 12, 13a, 13b, 15, 16 i 18.
|
IZNOS ULAZNOG PDV, KOJI SE NE SMIE ODBIJATI
-
| Iznos ulaznog PDV, koji se ne smije odbijati
| zbroj vrijednosti PDV po svim primljenim računima (ne glede na to, kakav
način nabave je u dokumentu označen: Domaći – zav., Domaći – dr. osobe., Uvoz ili Nerezident), gdje je ident označen s poreznom tarifom, po kojoj se PDV ne obračunava i je
stopnja poreza različita od 0. Ovdje spada porez od identa s tarifnim brojevima
N5, N2, Z5 i Z2 .
|
IZNOS ULAZNOG PDV, KOJI SE SMIE ODBITI
-
od nabava na domaćem tržištu
-
| po stopi 8,5 %
| iznos obračunatog PDV po fakturama, izdanih od strane partnera Domaći – zav., roba/usluga je označena s odgovarajućom tarifnom brojem (tj. tarifnom
brojem, koja zahtijeva, da se obračuna 8,5 % PDV). Ovdje spada porez od identa s
tarifnim brojevima B5 i S5.
|
-
| po stopi 20 %
| iznos obračunatog PDV po fakturama, izdanih od strane partnera Domaći – zav., roba/usluga je označena s odgovarajućom tarifnom brojem (tj. tarifnom
brojem, koja zahtijeva, da se obračuna 20 % PDV). Ovdje spada porez od identa s
tarifnim brojevima B2 i S2.
|
| 13a
| Od uvoza - 8,5 %
| iznos obračunatog PDV po fakturama, izdanih za Uvoz, roba/usluga je označena s odgovarajućom tarifnom brojem (tj. tarifnom
brojem, koja zahtijeva, da se obračuna PDV po stopi 8,5 %). Ovdje spada porez od
identa s tarifnim brojevima B5 i S5.
|
| 13b
| Od uvoza - 20 %
| iznos obračunatog PDV po fakturama, izdanih za Uvoz, roba/usluga je označena s odgovarajućom tarifnom brojem (tj. tarifnom
brojem, koja zahtijeva, da se obračuna PDV po stopi 20 %). Ovdje spada porez od
identa s tarifnim brojevima B2 i S2.
|
-
nabave od poreznih obveznika, koji nemaju sjedište u Sloveniji
-
| Osnova
| porezna osnovica (vrijednost robe/usluga bez PDV) po fakturama, izdanih od
strane Nerezidenta, roba/usluga je označena s odgovarajućom tarifnom brojem (tj. tarifnom
brojem, koja zahtijeva, da se PDV obračuna po bilo kojoj stopi). Ovdje spadaju identi
s tarifnim brojevima B0, B5, B2, S5, S2, N5 i N2.
|
-
| Porezna stopa 8,5 %
| vrijednost obračunatog poreza po fakturama, izdanih od strane Nerezidenta, roba/usluga je označena s odgovarajućom tarifnom brojem (tj. tarifnom
brojem, koja zahtijeva, da se obračuna 8,5 % PDV). Ovdje spada porez od identa s
tarifnim brojevima B5 i S5.
|
-
| Porezna stopa 20 %
| vrijednost obračunatog poreza po fakturama, izdanih od strane Nerezidenta, roba/usluga je označena s odgovarajućom tarifnom brojem (tj. tarifnom
brojem, koja zahtijeva, da se obračuna 20 % PDV). Ovdje spada porez od identa s
tarifnim brojevima B2 i S2.
|
-
| Osnova
| vrijednost faktura za robu (bez obračunatog PDV), na koju isplaćujemo poljoprivrednicima 4
% naknada (ne glede na to, da li je dobavitelj u fakturi označen kao Uvoz, Domaći ili Nerezident), gdje je ident označen s poreznom tarifom, gdje se PDV obračunava po stopnji 4
%. Ovdje spadaju identi s tarifnom brojem B4.
|
-
| Iznos 4 %
| iznos obračunatih naknada poljoprivrednicima po fakturama, na koje isplaćujemo poljoprivrednicima 4
% naknada (ne glede na to, da li je dobavitelj u fakturi označen kao Uvoz, Domaći ili Nerezident), gdje je ident označen s poreznom tarifom, gdje se PDV obračunava po stopnji 4
%. Ovdje spada porez od identa s tarifnom brojem B4.
|
Primjer ispisa:
Za avansirana plačila pa na isti način ispišemo knjigu danih avansa.