Udhëzime për Sigurimin e Përputhshmërisë së PANTHEON™ me SAS
Udhëzime të detyrueshme për sigurimin e përputhshmërisë së PANTHEON™ me SAS
Para se të filloni të përdorni sistemin e informacionit të biznesit PANTHEON™, duhet të ndiqen udhëzimet e mëposhtme për të siguruar përputhshmërinë e programit me Standardet e Kontabilitetit Slloven.
Me vendosjen e Changelog, ne ofrojmë gjurmueshmërinë e auditi të të dhënave të futura në program. Në këtë mënyrë, ne mund të monitorojmë kush, çfarë, kur dhe ku u ndryshua një informacion i caktuar në një dokument të caktuar (bazë).
Changelog duhet të përfshihet në tabelat e mëposhtme:
- tHE_AcctTrans dhe tHE_AcctTransItem - në këtë mënyrë do të ndjekim ndryshimet në tabelat e regjistrit të përgjithshëm dhe llogarive subjekt
- tPA_UserAutho, tPA_Author - do të ndjekim ndryshimet e autorizimeve për funksione dhe përdorues të veçantë
Për të vendosur changelog, zgjidhni menunë Settings | Program | Administration Panel | Database | Changelog Settings.
 |
KËRCËNIM
Këto cilësime janë jashtëzakonisht të rëndësishme nëse lejojmë përdoruesit e autorizuar të fshijnë ose modifikojnë regjistrat. Vetëm duke vendosur një changelog mund të sigurojmë përputhshmërinë me standardet dhe të rishikojmë kontrollin e rishikimit.
|
Standardet e kontabilitetit e pengojnë mundësinë e fshirjes dhe ndryshimit të dokumenteve.
PANTHEON™ me cilësimet e kontrollit të rishikimit (changelog) mundëson të dhëna "të pastra" pa ripostimin e korrigjimeve në daljen e programit, dhe në të njëjtën kohë ndjek ndryshimet, të cilat e thjeshtojnë ndjeshëm punën.
|
KËRCËNIM
Nëse duam të kufizojmë autorizimet e përdoruesve tuaj dhe të shohim korrigjimet në raportet e PANTHEON™ vetë dhe jo vetëm nga kontrolli i rishikimit, atëherë është e mençur të kufizojmë autorizimet për fshirje dhe ndryshim.
|
2.1. Parandalimi i Fshirjes së Dokumenteve
Për të parandaluar fshirjen e dokumenteve në program, duhet të caktoni autorizime.
Rekomandohet të vendosni Autorizimin e Shkrimit për dokumentet e porosisë.
Në të njëjtën kohë duhet të vendosni vlerën e Autorizimeve Bazë në 0 (vetëm dita aktuale).
2.2. Parandalimi i Ndryshimeve në Dokumentet e Miratuara ose të Postuara
Gjithashtu, është e nevojshme të vendosni një autorizim zero në autorizimet e mëposhtme Ndrysho Dokumentet e Miratuara dhe Lejo Ndryshimin e Rreshtave të Postuar Më Parë, që i përkasin dokumenteve të porosisë:
Artikulli 22.8 i SAS postulat se "regjistrat e përgjithshëm dhe journali do të mbahen mbi principin e kontabilitetit me dy regjistra." Prandaj, ne duhet të parandalojmë postimin e një dokumenti të paekuilibruar.
3.1. Kontrolli i Balancës së Shënimeve në Journal
Për të siguruar principin e kontabilitetit me dy regjistra, duhet të zgjidhet cilësimi i kontrollit të balancës në çdo lloj regjistri.
Llojet e dokumenteve mbahen në regjistrin e llojeve të dokumenteve. Regjistri mund të aksesohet përmes menusë Settings | Program | Llojet e Dokumenteve.
Për të gjitha llojet e dokumenteve të postuara, në Kontrollin e Balancës së Shënimeve në Journal butoni radio Duhet të jetë i ekuilibruar duhet të zgjidhet.
Në SAS 22, pika 22.3 përcakton:
Regjistrat e biznesit si informacioni kryesor të kontabilitetit janë journali i regjistrit të përgjithshëm dhe regjistri i përgjithshëm. Printimi kronologjik i të gjitha ngjarjeve të lidhura me postimin e regjistrit të përgjithshëm për një periudhë të caktuar duhet të jetë i pavarur nga momenti i printimit.
PANTHEON™ siguron përputhshmërinë me këtë kërkesë të SAS nën kushtet e mëposhtme të përdorimit:
- Gjëja më e rëndësishme është zgjedhja e saktë e llojit të autorizimit për çdo veprim dhe/ose lloj dokumenti.
- Me autorizimin, ne duhet të parandalojmë fshirjen e të gjithë journalit, si dhe fshirjen dhe modifikimin e pozita të veçanta brenda të njëjtit jurnal. Prandaj, ne nuk përdorim Autorizimet për Fshirje .
4.1. Parandalimi i Fshirjes së Dokumenteve të Postuara (Shënimet në Journal)
Të gjitha llojet e dokumenteve të modulit Financat dhe të gjitha postimet automatike duhet të përjashtojnë cilësimin Fshij, dmth, ne përdorim autorizimin Shkruaj si autorizimin më të lartë.
Ne vendosim Periudha e Përditësimit në 0 (vetëm dita aktuale).
Me këtë cilësim, ne parandalojmë fshirjen e të gjithë journalit individual, dhe do të jetë e mundur ta ndryshojmë vetëm në ditën aktuale.
Shpërndarja e një autorizimi të tillë parandalon ripostimin e pagave të llogaritura, që është e mundur kur të gjithë journali fshihet dhe autorizimi për të ndryshuar statusin e pagave vendoset përkatësisht.
4.2. Miratimi i Postimeve (Shënimet në Journal)
Në çdo dokument të postimit, ne shënojmë që dokumenti është miratuar dhe kështu parandalojmë ndryshimin e dokumentit. Autorizimi për Lejo ndryshimin e pozita të miratuara duhet të vendoset përkatësisht.
Figura më poshtë tregon konfirmimin e dokumentit të postimit, lloji 4110 - Rregullimi i Bankës.
4.3. Autorizime Zero për Ndryshimin e Dokumenteve të Miratuara të Lejuara (Shënimet në Journal)
Në panelin e Administratës | Siguria | Aplikacionet Datalab | DataLab PANTHEON | Financat | Postimi dhe në tabin Ndrysho Dokumentet e Konfirmuara, është e detyrueshme të zgjidhet Autorizime Zero për të gjitha grupet e përdoruesve.
Me këtë cilësim, për dokumentet e konfirmuara më parë, parandalohen:
- Ripostimi i dokumenteve të porosisë që janë postuar më parë. Rishpërndarja e dokumenteve të porosisë gjithashtu do të jetë e panevojshme nëse ndryshimet në dokumentet e porositura më parë janë të autorizuara - Shih artikullin 2.2 më sipër.
- Mbyllja manuale e pagesave, e cila do të ndante postimin e pagesës në disa pozita (faturat e lëshuara ose të pranuara).
 |
KËSHILLË
Sa herë që shtoni një lloj të ri dokumenti të modulit Financat, duhet të importoni llojet e dokumenteve në Autorizime në Financat | Mirato Miratimin e Shënimeve në Journal ose Ndrysho Dokumentet e Konfirmuara.
Me një autorizim Zero në Ndrysho Dokumentet e Konfirmuara, sigurohuni që autorizimi Zero të merret automatikisht parasysh për llojet e reja të shënimeve në journal gjithashtu.
|
4.4. Mbyllja Manuale duke Përdorur Ripostimin
Shpërndarja e autorizimeve për Mbylljen Manuale duke Përdorur Ripostimin në vend të Mbylljes Manuale me Shpërndarjen e Pagesës siguron që shënimet e postuara në journal nuk do të ndryshohen.
