Shembull: Furnizuesi nga jashtë na faturon shpenzimet e shërbimit të këshillimit në vlerën EUR 51.

1. Fatura e pranuar

Ne regjistrojmë faturën e pranuar nga furnizuesi, ku si tip blerjeje shënojmë "Nerezident". Mund ta krijojmë, për shembull, në llojin e paracaktuar të dokumentit për importin e mallrave, sepse bëhet fjalë për marrjen e shërbimit në valutë të huaj.

Ne regjistrojmë numrin e duhur të tarifës tatimore në përputhje me atë se sa përqindje tatimi jemi të detyruar të llogarisim. Në rastin tonë, kjo është 20% DDV për shërbimet, prandaj tarifa tatimore përkatëse është S2.

Për shkak të konfigurimeve të regjistrimit automatik, rekomandojmë që për marrjen e shërbimeve nga nerezidentët të hapni një kod të ri identi, ose që për këto lloje kodesh të përdorni një lloj të veçantë identi! Në rastin tonë, ne përdorëm një lloj identi 705 dhe regjistrimin e DDV të hyrjes së llogaritur e vendosëm në matricën e llogarive të mallrave të përdorur për llojet e dokumenteve "Marrja e mallrave - furnizues i huaj".

Të dhënat në seksionin me të dhëna mbi vlerën llogariten në këtë mënyrë si në import

2. Libri i faturave të pranuara

Evidenca tatimore: në librin e faturave të pranuara shpenzimet nga partneri i tipit "Nerezident" shfaqen në rubrikat 8 dhe 12.

3. DDV-O

Në formularin DDV-O ky trafik shfaqet:

• në pjesën informative në rubrikën 31
• në pjesën e llogaritjes po ashtu në rubrikën 25 dhe 41