Kursne razlike
Automatsko knjiženje kursnih razlika
Kod knjiženja primljenih i izdatih računa sa jedne strane i knjiženja ispisa sa druge strane dolazi do kursnih razlika, takve stavke nisu automatski zatvorene.
Da bi knjiženje bilo zatvoreno u domaćoj i deviznoj valuti, moramo knjižiti i kursne razlike.
Fakture naime knjižimo u saldakonte/glavnu knjigu u stranoj valuti i u dinarskoj protivrednosti, utvrđenoj po srednjem kursu NBS. Plaćanja se po pravilu
izvedu po kursu poslovnih banaka. Za obrazloženje pogledajte Praćenje deviznih vrednosti.
Kako izvodimo postupak knjiženja kursnih razlika?
Onda kada su faktura i plaćanje knjiženi, izaberemo funkciju automatskog knjiženja kursnih razlika, koja nam otvori prozor, koji omogućava unos ograničavajućih kriterijuma za ispis. Podatke za ograničavajuće kriterijume program crpi iz pozicija naloga za knjiženje:
| Vrste dokumenata |
OBAVEZNO izaberemo vrstu dokumenata (naloga), gde su nastala dugovna i potražna knjiženja |
| Konto |
izaberemo broj deviznog konta, na kome želimo utvrditi i knjižiti kursne razlike |
| Salda konta |
Ako je čekirano, kursne razlike će se obračunavati na slda kontima kupaca i dobavljača on subject accounts (customers, suppliers...).
Ako nije čekirano, program traži kursne razlike takođe u zapisima, koji ne pripadaju kontima subjekata.
|
| Subjekat |
zatvaranje možemo ograničiti na pojedinog subjekta (kupca ili dobavljača) |
| Valuta |
zatvaranje možemo ograničiti na pojedinu valutu |
| Datum knjiženja (od-do) |
zatvaranje možemo ograničiti u odnosu na datum razdoblja , u kojem je dokument knjižen (od-do) |
| Datum dospeća (od-do) |
zatvaranje možemo ograničiti u odnosu na datum dospeća dokumenata (od-do) |
| Datum dokumenta (od-do) |
zatvaranje možemo ograničiti u odnosu na datum dokumenta iz pozicije naloga za knjiženje (od-do) |
| Dokument |
zatvaranje možemo ograničiti u odnosu na podatak iz polja "Dokument" u poziciji naloga za knjiženje |
| Vezani dokument |
zatvaranje možemo ograničiti u odnosu na podatak o veznom dokumentu iz pozicije naloga za knjiženje |
| Protu konto kursnih razlika |
OBAVEZNO unesemo konta za knjiženje pozitivnih i negativnih kusrnih razlika. Unesemo ih pri prvom knjiženju. Ako ne unesemo konta, program će pri pokušaju knjiženja javiti grešku (pogledajte Konto za pozitivne/negativne kursne razlike morate obavezno uneti!).
- Pozitivne: konto za pozitivne kursne razlike
- Negativne: konto za negativne kursne razlike
|
| Saldakonto |
polje označimo, ako se radi o utvrđivanju kursnih razlika na saldakontima (kupaca, dobavljača...).
|
| Datum za otvorene |
datum, na koji da program potraži kurs za izračunavanje kursnih razlika za otvorene dokumente. Koristimo ga dakle samo, ako izračunamo kursne razlike za otvorene dokumente (pogledajte Knjiženje kursnih razlika za otvorene dokumente ). Upotrebljena će biti kursna lista, koja je u parametrima programa izabrana kao NB. |
| Vrsta izračunavanja |
izaberemo, da li izračunavamo kursne razlike za naša potraživanja (Kupac) ili obaveze (Dobavljač). Ako se radi za saldakonte, program podatak ponudi taj podatak sam. |
| Status dokumenta |
izaberemo, da li ćemo zatvarati:
- Otvorene – otvorene dokumente , dakle one, gde i devizna vrednost još nije zatvorena. Kursne razlike na takav način obično obračunavamo samo na kraju poslovne godine.
- Zatvorene – zatvorene dokumente, dakle one, koji su u deviznoj vrednosti zatvoreni (npr. naš primer, kada je faktura plaćena u celini)
|
 |
onda, kada izaberemo odgovarajuće ograničavajuće kriterijume, za nastavak postupka kliknemo taster Izračunavanje. Program nam izračunava , na kojim dokumentima su u odnosu na podatke o knjiženom iznosu i plaćenom iznosu nastaoe kursne razlike i otvori prozor za knjiženje kursnih razlika . |
| Sumarno knjiženje na protivkonta kursnih razlika |
Program sumarno proknjiži knjiženja na konta pozitivnih i negativnih razlika |
Povezane teme: