 | Loading… |
|
|
|
Cartea facturilor primite
Cartea facturilor primite
Cartea facturilor primite
Sursa: Regulament
privind aplicarea ZDDV, Anexa X
136.
articolul Regulamentului privind aplicarea ZDDV
Descrierea cărții facturilor primite
Nr. crt.
| Descrierea coloanei
| Descrierea conținutului imprimării în coloană – CARTEA FACTURILOR PRIMITE
| | 1
| Nr. crt.
| numărul secvențial al înregistrării
|
| 2
| Înregistrarea documentului
| data primirii facturii din documentul de recepție. Această dată este, de asemenea, decisivă în evaluarea dacă documentul se încadrează în perioada selectată sau nu.
| | 3
| Primirea documentului
| data primirii facturii din documentul de recepție
| | 4
| Numărul
| numărul documentului de legătură din documentul de recepție. Putem alege între numărul intern al
documentului, numărul primului document de legătură și numărul celui de-al doilea document de legătură - vezi Calculul TVA.
| | 5
| Data
| data documentului din câmpul anterior
|
| 6
| Firmă/nume și sediu
| firma furnizorului - denumirea subiectului din registru. Dacă este necesar, putem adăuga și sediul furnizorului.
Imprimăm 1. sau 2. persoană din document - vezi Calculul TVA.
| | 7
| Numărul de identificare fiscală
| numărul de identificare fiscală al furnizorului din câmpul anterior (informație din registrul subiectelor)
| | 8
| Valoarea cu TVA
| valoarea totală a facturilor cu TVA inclus. Suma TVA-ului calculat aici se
distribuie în coloanele 10 și 11. În totalul acestui câmp sunt incluse toate tranzacțiile cu
identificatori/servicii, ale căror număr tarifar stabilește că se aplică TVA (fie la o rată de 8,5 sau
20 %) și metoda de achiziție nu este import. Acestea includ identificatori cu numere tarifare
B5, B2, S5, S2, N5, N2, Z5 și Z2.
| | 9
| Achiziții scutite
| valoarea achizițiilor pentru care este prevăzută scutirea de la plata
TVA. Aceasta este valoarea totală a facturilor, unde rata TVA este egală cu 0. Acestea includ achiziții
de identificatori cu număr tarifar B0, S0 și N0 .
| | 10
| Suma totală a TVA-ului de intrare, care poate
fi dedusă
| valoarea totală a TVA-ului de intrare, care poate fi dedusă. Această sumă se distribuie în
coloanele 12, 13, 15, 16 și 18.
|
| 11
| Suma TVA-ului de intrare, care nu poate fi dedusă
| suma TVA-ului de intrare, care nu poate fi dedusă
conform art. 3, 5, 8 și 9 din alineatul 40. Acesta este totalul valorii TVA-ului din toate facturile primite
(unde metoda de achiziție
nu este Import), unde identificatorul este marcat cu o rată de TVA, conform căreia TVA nu se aplică și este
rata impozitului diferită de 0. Acesta include impozitul pe identificatori cu numere tarifare
N5, N2, Z5 și Z2 .
|
SUMA TVA-ULUI DE INTRARE, CARE POATE FI DEDUSĂ
-
din achiziții pe piața internă
| 12
| la o rată de 8,5 %
| suma TVA-ului calculat pe facturi, emise de partenerul Intern - zav., bunurile/serviciile fiind marcate cu numărul tarifar corespunzător (adică numărul tarifar
care impune aplicarea TVA-ului de 8,5 %). Acesta include impozitul pe identificatori cu
numere tarifare B5 și S5.
| | 13
| la o rată de 20 %
| suma TVA-ului calculat pe facturi, emise de partenerul Intern - zav., bunurile/serviciile fiind marcate cu numărul tarifar corespunzător (adică numărul tarifar
care impune aplicarea TVA-ului de 20 %). Acesta include impozitul pe identificatori cu
numere tarifare B2 și S2.
|
-
achiziții de la contribuabili care nu au sediul în Slovenia
-
| Base
| baza impozabilă (valoarea bunurilor/serviciilor fără TVA) pe facturi, emise de
de Nerezident, bunurile/serviciile fiind marcate cu numărul tarifar corespunzător (adică numărul tarifar
care impune aplicarea TVA-ului la orice rată). Acestea includ identificatori
cu numere tarifare B0, B5, B2, S5, S2, N5 și N2.
| -
| Rata TVA 8,5 %
| valoarea impozitului calculat pe facturi, emise de Nerezident, bunurile/serviciile fiind marcate cu numărul tarifar corespunzător (adică numărul tarifar
care impune aplicarea TVA-ului de 8,5 %). Acesta include impozitul pe identificatori cu
numere tarifare B5 și S5.
| -
| Rata TVA 20 %
| valoarea impozitului calculat pe facturi, emise de Nerezident, bunurile/serviciile fiind marcate cu numărul tarifar corespunzător (adică numărul tarifar
care impune aplicarea TVA-ului de 20 %). Acesta include impozitul pe identificatori cu
numere tarifare B2 și S2.
|
-
| Base
| valoarea facturilor pentru bunuri (fără TVA calculat), pentru care plătim agricultorilor 4
% compensație (indiferent dacă furnizorul este marcat în factură ca Import, Intern sau Nerezident), unde identificatorul este marcat cu o rată de TVA, unde TVA se aplică la o rată de 4
%. Acestea includ identificatori cu numărul tarifar B4.
| -
| Suma 4 %
| suma compensațiilor calculate agricultorilor pe facturi, pentru care plătim agricultorilor 4
% compensație (indiferent dacă furnizorul este marcat în factură ca Import, Intern sau Nerezident), unde identificatorul este marcat cu o rată de TVA, unde TVA se aplică la o rată de 4
%. Acestea includ impozitul pe identificatori cu numărul tarifar B4.
|
Exemplu de imprimare:
Pentru plățile anticipate, de asemenea, imprimăm cartea avansurilor date în același mod.
| Loading… |
| Loading… |
|
|
|
|