PANTHEON™ navodila

 Kazalo
 Glavna stran - Dobrodošli v PANTHEON navodila
[Collapse]PANTHEON
 [Collapse]Vodiči za PANTHEON
  [Expand]Vodič po PANTHEON-u
  [Expand]Vodič po PANTHEON Farming
  [Expand]Vodič po PANTHEON Retail
  [Expand]Vodič po PANTHEON Vet
 [Collapse]Uporabniški priročniki za PANTHEON
  [Expand]Uporabniški priročnik za PANTHEON
  [Expand]Uporabniški priročnik za PANTHEON Retail
  [Expand]Uporabniški priročnik za PANTHEON Vet
[Collapse]PANTHEON Web
 [Collapse]Vodiči za PANTHEON Web
  [Expand]Vodič po PANTHEON Web Light
  [Expand]Vodič za PANTHEON Web Terminal
  [Expand]Vodič za PANTHEON Web Legal
  [Expand]Arhiv starih izdelkov
 [Collapse]Uporabniški priročniki za PANTHEON Web
  [Expand]Kako začeti
  [Expand]Uporabniški priročnik za PANTHEON Web Light
   Uporabniški priročnik za PANTHEON Web Terminal
  [Expand]Arhiv starih izdelkov
  [Expand]Uporabniški priročnik za PANTHEON Web Legal
[Collapse]PANTHEON Granule
 [Collapse]Vodiči za PANTHEON Granule
  [Expand]Granula Kadri
  [Expand]Granula Potni nalogi
  [Expand]Granula Dokumenti in Opravila
  [Expand]Granula Nadzorna plošča
  [Expand]Granula B2B Naročanje
  [Expand]Granula Servis na terenu
  [Expand]Inventar fiksnih sredstev
  [Expand]Granula Inventura skladišča
 [Collapse]Uporabniški priročniki za PANTHEON Granule
   Začetek
   Primer uporabe PANTHEON Granul v namišljenem podjetju
  [Expand]PANTHEON Granule in aktivacija
  [Expand]Granula Kadri
  [Expand]Granula Potni nalogi
  [Expand]Granula Dokumenti in opravila
  [Expand]Granula B2B naročanje
  [Expand]Granula Nadzorna plošča
  [Expand]Granula Servis na terenu
  [Expand]Granula Inventura osnovnih sredstev
  [Expand]Granula Inventura skladišča
   PANTHEON Granule - pogosta vprašanja in odgovori
   Arhiv
[Expand]Uporabniške strani

Load Time: 359,3843 ms
"
   6613 | 1 | |
Label


Zbirno fakturisanje

Zbirno fakturisanje

010381.gif010382.gif010383.gif

Pojmom zbirnog fakturisanja označavamo posebnu vrstu fakturisanja kada pojedinačne dostavnice sakupimo u podatak, koji knjižimo u glavnu knjigu. 

Osnovni razlog zbirnog fakturiranja je situacija u kojoj imamo veliki broj dostavnica, koje ne želimo da knjižimo pojedinačno.

Najbolji primeri zbirnog fakturidanja su:

  • dekadno ili mesečno fakturisanje (kupcu fakturišemo ili nam dobavljač fakturiše)
  • grupno fakturisanje više poslovnih jedinica
  • sukcesivne nabavke
000001.gif

Osnovni značaj dokumenta za zbirno izdavanje određujemo u Šifarniku vrsta dokumenata- zbirna izdavanja, za zbirni prijem u Šifarniku vrsta dokumenata - zbirni prijem.

Primere pogledajte u poglavlju Zbirna izdavanja odnosno Zbirni prijem. 

Tok zbirnog fakturisanja

Pogledajmo zbirno fakturisanje na primeru grupnog fakturisanja više poslovnih jedinica.

Predpostavimo da imamo Kupca A, koji ima poslovne jedinice PE Ljubljana, PE Koper, PE Maribor. Kupcu izdajemo robu u poslovne jedinice, za svako izdavanje ispostavljamo dostavnicu, potpisanu i potvrđenu od strane kupca.

U određenom vremenskom razdoblju imamo sledeće dostavnice:

Dokument Datum Kupac Iznos
023I00001 01.01.2002 Kupac A - PE Ljubljana 100,00
023I00002 01.01.2002 Kupac A - PE Maribor 200,00
023I00003 02.01.2002 Kupac A - PE Koper 300,00
023I00004 03.01.2002 Kupac A - PE Ljubljana 400,00
023I00005 03.01.2002 Kupac A - PE Ljubljana 500,00
023I00006 11.01.2002 Kupac A - PE Koper 600,00
 
000001.gif

Gornji primer bi mogli da optimizujemo korišćenjem para kupac/platilac, ali zbog preglednosti primera dali smo gore navedene postavke.

 

Ako neposredno knjižimo dostavnice u saldakontima ćemo imati sledeća knjiženja (na primeru smo zanemarili knjiženja poreza!):

Konto Datum Subjekt Duguje Potražuje
2020 01.01.2002 Kupac A - PE Ljubljana 100,00  
1320 01.01.2002 Kupac A - PE Ljubljana   100,00
2020 01.01.2002 Kupac A - PE Maribor 200,00  
1320 01.01.2002 Kupac A - PE Maribor  200,00
2020 02.01.2002 Kupac A - PE Koper 300,00  
1320 02.01.2002 Kupac A - PE Koper  300,00
2020 03.01.2002 Kupac A - PE Ljubljana 400,00  
1320 03.01.2002 Kupac A - PE Ljubljana    400,00
2020 03.01.2002 Kupac A - PE Ljubljana 500,00  
1320 03.01.2002 Kupac A - PE Ljubljana    500,00
2020 11.01.2002 Kupac A - PE Koper 600,00  
1320 11.01.2002 Kupac A - PE Koper    600,00

Pored preteranog porasta knjiženja takav način nam svakako otežava i pregled (nije pregledno koliko nam kupac duguje) i sam rad (recimo zatvaranje računa).

Ukoliko se sa kupcem dogovorimo da mu ispostavljamo svakih 10 dana jedan zbirni račun u kome ćemo združiti sve dostavnice za tog kupca, onda će nam takva odluka prouzrokovati sledeći slučaj:

Dokument Datum Kupac Iznos Napomena
023Z00001 01.01.2002 Kupac A 1500,00 zbirna faktura za dostavnice:
023I00001, 023I00002, 023I00003, 023I00004, 023I00005
023Z00002 11.01.2002 Kupac A 600,00 zbirna faktura za dostavnice:
023I00006

što nam pojednostavljuje i knjiženja:

Konto Datum Subjekat Duguje Potražuje
2020 01.01.2002 Kupac A  1500,00  
1320 01.01.2002 Kupac A    1500,00
2020 11.01.2002 Kupac A  600,00  
1320 11.01.2002 Kupac A   600,00
000001.gif

Prilikom otvaranja vrsta dokumenata moramo biti pažljivi, da dokumente koje udružujemo (npr. dostavnice) označimo kao interne dokumente!

Zbirno fakturisanje različitih vrsta dokumenata

Poseban značaj ima zbirno fakturisanje kod različitih vrsta dokumenata. Gornji primer ćemo nadograditi činjenicom da svaki od kupaca ima osobu, koja vrši ambulantnu prodaju. Zbog preglednosti svaki ambulantni prodavac mora da evidentira svoje tekuće numerisanje. Najednostavne je unikatno numerisanje u celoj organizaciji, tj svakom prodavcu ćemo otvoriti svoju vrstu dokumenta. Zbirnim računom, koji uzima u obzir te vrste dokumenata imaćemo pregledano obračunavanje.

Dostavnice su: 

Dokument Datum Kupac Iznos
023I00001 01.01.2002 Kupac A - PE Ljubljana 100,00
023J00001 01.01.2002 Kupac A - PE Maribor 200,00
023K00001 02.01.2002 Kupac A - PE Koper 300,00
023I00002 03.01.2002 Kupac A - PE Ljubljana 400,00
023I00003 03.01.2002 Kupac A - PE Ljubljana 500,00
023K00002 11.01.2002 Kupac A - PE Koper 600,00

 

Dokument Datum Kupac iznos Napomena
023Z00001 01.01.2002 Kupac A 1500,00 zbirna faktura za dostavnice:
023I00001, 023J00001, 023K00001, 023I00002, 023I00003
023Z00002 11.01.2002 Kupac A 600,00 zbirna faktura za dostavnice:
023K00002

Zbirno fakturisanje različitih tipova dokumenata

U praksi se pojavljuju još komplikovanije situacije.

U slučaju remitende (npr. prilikom dostavljanja časopisa) moramo od zbira izdatih dostavnica da oduzmemo prijeme vraćene robe i na račun zaračunati samo neto primljenu količinu. Za svakog prodavca iz gornjeg primera otvaramo novu vrstu dokumenta - dostavnicu. Definiciju zbirnog računa raširimo da obuhvata novo kreirane dostavnice.

Komplikovanija je upotreba zbirnog fakturisanja proizvodnje kod kooperanata, gde sa zbirnim fakturisanjem moramo da preuzimamo interna izdavanja.

 

000001.gif

Zbirno fakturisanje različitih tipova dokumenata (prijem/izdavanje) je moguće od PANTHEON-a 4.5 (build XXXX) nadalje.

 

  

     


Ali so bila ta navodila uporabna?
Vaše povratne informacije bodo prispevale k boljši pomoči.
Komentarji
Komentarji so izpostavljeni tudi na forumu.