Knjiženje obračuna DDV
Ko imamo obračun DDV kreiran ga moramo v PANTHEON-u poknjižiti. Pred samim knjiženjem pa moramo imeti poknjižene vse dokumente, ki se nanašajo na izbrano davčno obdobje.
V nadaljevanju prikazujemo primer knjiženja obračuna DDV v PANTHEON-u.
 |
OPIS PRIMERA:
Rozi Računovodja, odgovorna oseba podjetja Tecta želi kreiran obračun DDV za obdobje 1.4. do 30.4.2022 v prejšnjem poglavju, poknjižiti. To naredi po naslednjih korakih:
- Nastavitev predloge za knjiženje obračuna DDV
- Izbira obračuna DDV
- Vnos kriterijev knjiženja obračuna DDV
- Knjiženje obračuna DDV
- Pregled knjižb
|
1. Nastavitev predloge za knjiženje obračuna DDV
Program uporablja za knjiženje obračuna DDV predlogo avtomatskega knjiženja.
Predloge za avtomatsko knjiženje odgovorna oseba najde v meniju Nastavitve | Računovodstvo | Predloge za avtomatsko knjiženje.
Odpre se obrazec Predloge knjiženja.
 |
NAMIG
Za prenos Predlog za knjiženje s spletnega strežnika preberite navodila napisana v Dnevnik knjiženja.
|
V Ukazni vrstici preko navigacijskih gumbov poišče predlogo Knjiženje DDV.
 |
OPOZORILO
Vse prednastavljene predloge za avtomatsko knjiženje temeljijo na prednastavljenih kontih in nastavitvah avtomatskih knjiženj in so zato VZORČNE PREDLOGE KNJIŽENJ.
Pred uporabo zato OBVEZNO PREVERITE, če se nastavitve skladajo z vašo poslovno in računovodsko prakso!
|
V šifrantu predlog za avtomatsko knjiženje lahko spreminjamo in dodajamo formule, ki omogočajo izračune in knjiženja podatkov.
Ko ima odgovorna oseba preneseno urejeno predlogo knjiženja DDV nadaljuje na naslednji korak.
2. Izbira obračuna DDV
Pred samim knjiženjem mora imeti odgovorna oseba poknjižene vse dokumente, ki se nanašajo na izbrano davčno obdobje.
Odgovorna oseba se za knjiženje DDV postavi v meni Blago | DDV. V oknu Obračun DDV se postavi na zavihek Obračun.
Iz pozicij spodaj izbere obračun za davčno obdobje, ki ga želi poknjižiti.
Klikne nanj, da se obarva kot je prikazano na spodnji sliki.
3. Vnos kriterijev knjiženja obračuna DDV
Nadaljuje s klikom na gumb Knjiženje.
Odpre se okno DDV – Knjiženje DDV, kamor vnese kriterije za izpis in knjiženje.
Program samodejno izbere datum DDV od in do, glede na to za katero obdobje knjiži DDV in teh odgovorna oseba ne spreminja. Samodejno se napolnijo polja z začetnim datumom 1.4. in končnim datumom 30.4.2022.
Ta dva datuma sta edina primerna datumska kriterija za periodične obračune DDV.
Polja Konto se po navadi ne izpolni. Izpolni se ga le, če želi uporabnik izdelati izračun za posamezen konto ali skupino kontov.
Preklopnik Ponovno zberi podatke je označen, kar pomeni da program vsakič, ko izbere eno izmed oblik izpisa, izračuna vrednosti za izpis.
Odgovorna oseba nadaljuje s pregledom samodejno napolnjenih polj pri Vrsta knjiženja.
Privzete vrednosti pri kreiranju temeljnice, označen preklopnik Kreiraj, program ponudi iz parametrov za kreiranje temeljnice za knjiženje.
Privzeto vrednost Vrsta dokumenta se nastavi v predlogi avtomatskega knjiženja, v našem primeru se izpiše številka vrste dokumenta 4710 – Knjiženje obračuna DDV.
Če želi knjižbe priključiti na že obstoječo temeljnico označi preklopnik Priključi in v polju Temeljnica izbere iz spustnega seznama želeno temeljnico.
V polju Datum obdobja določi zadnji dan v mesecu obračuna, torej v našem primeru izbere 30.4.2022.
Datum knjiženja se napolni samodejno z tekočim dnem.
4. Knjiženje obračuna DDV
Knjiženje zažene z dvoklikom na izbrano vrsto izpisa ali s klikom na gumb Knjiženje.
Odpre se okno izbrane temeljnice za knjiženje in kreirane knjižbe.
6. Pregled knjižb
Odgovorna oseba preveri knjižbe davka preko izpisa konto kartice.
V meniju izbere Denar | Obračuni | Konto kartica.
V kriterije izpisa konto kartice vnese ustrezen Konto.
V našem primeru izbere konto 16000 - Kratkoročne terjatve za odbitni DDV po stopnji 22%.
Datum davčnega obdobja izbere v polja DDV od/do.
Izbere Vrsto izpisa, v našem primeru izbere 32I - Konto kartica - grupirana.
S klikom na gumb Izpis, kreira izpis. Če so knjižbe pravilne, mora saldo konta za davek konec davčnega obdobja znašati 0.
|
OPOZORILO
Knjižena razlika med plačanim in obračunanim davkom, ki nastane s knjižbami dokumentov iz davčnega obdobja, se mora ujemati s podatki iz obrazca DDV-O, ki nastane na podlagi vnešenih dokumentov. Zato vam priporočamo, da konec obračunskega obdobja PRIMERJATE PODATKE IZ OBRAZCA DDV-O IN KNJIŽBE DDV!
|