PANTHEON™ Help

 Sadržaj
 Glavna strana- Dobrodošli u PANTHEON uputstva
[Collapse]PANTHEON
 [Collapse]PANTHEON priručnici
  [Expand]Priručnik za PANTHEON
  [Expand]Vodič po DataLab PANTHEON™ Farming
  [Expand]Vodič za mobilni POS
  [Expand]Vodič za PANTHEON Vet
 [Collapse]PANTHEON korisnički priručnici
  [Collapse]Korisnički priručnik za PANTHEON
   [Expand]Kako početi?
   [Expand]Najčešća pitanja i odgovori u vezi Pantheon-a
   [Expand]ePoslovanje
   [Expand]eFiskalizacija 2022
   [Expand]eFakture
   [Expand]Podešavanja
   [Expand]Verzije programskog paketa DataLab Pantheon™
   [Expand]Narudžbine
   [Collapse]Roba
    [Expand]Izdavanje
    [Expand]Prijem
    [Expand]JCI
    [Expand]Međuskladišni prenos
    [Expand]Promena cene
    [Expand]Inventar
     Periodično fakturisanje
    [Expand]Komisija
    [Collapse]PDV
     [Expand]EPDO - e-PDV Obračun
      Promena PDV stope od 01.10.2012. godine
      Zakon o porezu na dodatu vrednost
     [Expand]Knjiga računa
      Specijalni zapis prema Članu 85 ZDDV
     [Expand]Obračun PDV
      Kvartalni izveštaj
      Knjiženje PDV
     [Collapse]Primeri
       Nabavka od poljoprivrednika
       Evidentiranje poreza po odbitku
       Prijem sekundarnih sirovina
       76.a član
      [Expand]Primeri upotrebe tarifnih brojeva
       PDV kod izvoza robe
      [Expand]Korišćenje ID-ova tipa poreza
      [Expand]Vlastita potrošnja
       Upotreba podataka iz JCI za uvoz u poreskim evidencijama
      [Expand]Prijem od nerezidenta
       Upotreba podataka iz JCI za uvoz u poreskim evidencijama
       Oproščen promet bez prava/s pravom na odbitak ulaznog PDV
       Upotreba podataka pri dobijanju iz EU
      [Expand]U IZRADI Nabava nepremičnin in osnovnih sredstev
       Če ima partner iz EU več ID za DDV
       Upotreba drugačijeg datuma za Knjigu dobijanja iz Zajednice
      [Expand]U IZRADI Tripartitni (tristranski) posli
      [Collapse]Odbitni udeo
        Dobropisi dobaviteljev za uporabnike 65. člena ZDDV-1
        Negativne preplate izvršene za korisnike člana 41 ZDDV-1
       Upotreba podataka i preračunavanje vrednosti poreza u domaću valutu
       Avansi po 5. členu Navodila (UL RS 106/01, str. 11208)
     [Expand]VAT sistem knjiženja gotovine
     [Expand]Primeri DDV 1.1.2008
     [Expand]Primeri DDV 01.01.2010
    [Expand]Carinska skladišta
    [Expand]Izdavanje maloprodajnog računa
    [Expand]Vrednovanje zaliha
    [Expand]Praćenje deviznih vrednosti
    [Expand]Primeri upotrebe tipova idenata
    [Expand]Reversi
    [Expand]Unos dokumenata sa upotrebom JM2
    [Expand]Različita kalkulacija prodajne cene po skladištima
    [Expand]eSlog
    [Expand]Uputstvo za integraciju ERP PANTHEONA-a 55 sa fisk
   [Expand]Proizvodnja
   [Expand]Servis
   [Expand]Kadrovi
   [Expand]Pomoć
   [Expand]Novac
   [Expand]Osoblje
   [Expand]Plansko-analitički alati ZEUS
   [Expand]Licenca krajnjeg korisnika
  [Expand]Operativni priručnik za datalab PANTHEON Farming
  [Expand]Korisnički vodič za mobilni POS
  [Expand]Korisnički priručnik za PANTHEON VET
  [Expand]Korisnički priručnik za PANTHEON Farming
[Collapse]PANTHEON Web
 [Collapse]Priručnici za PANTHEON Web
  [Expand]Vodič po PANTHEON Web Light-u
  [Expand]Vodič po PANTHEON Web Terminal-u
  [Expand]Vodič za PANTHEON Web Legal
  [Expand]Arhiva starih proizvoda
 [Collapse]Korisnički priručnici za PANTHEON Web
  [Expand]Kako početi? PANTHEON Web
  [Expand]Korisnički priručnik za PANTHEON Web Light
  [Expand]Korisnički priručnik za PANTHEON Web Terminal
  [Expand]Arhiva starih proizvoda
  [Expand]Korisnički priručnik za PANTHEON Web Legal
[Collapse]PANTHEON Granule
 [Collapse]Priručnik za PANTHEON Granule
  [Expand]Granula Kadrovi
  [Expand]Granula Putni nalozi
  [Expand]Granula Dokumenti i zadaci
  [Expand]Granula Kontrolna tabla
  [Expand]Granula Servis na terenu
  [Expand]Granula B2B naručivanje
  [Expand]Inventar Fiksne Imovine
  [Expand]Granula Inventar skladišta
 [Collapse]Korisnički priručnik za PANTHEON Granule
  [Expand]Kako početi?
  [Expand]PANTHEON Granule i aktivacija
  [Expand]Granula Kadrovi
  [Expand]Granula Putni nalozi
  [Expand]Granula B2B Naručivanje
  [Expand]Granula Kontrolna tabla
  [Expand]Granula Dokumenti i Zadaci
  [Expand]Granula Servis na terenu
   PANTHEON Granule - česta pitanja i odgovori
  [Expand]Inventar Fiksne Imovine
  [Expand]Arhiva
  [Expand]Granula Inventar skladišta
   Arhiva

Load Time: 406,2753 ms
"
   4797 | 5515 | 434609 | AI translated
Label

Negativni dani avansi za uporabnike 41. člena ZDDV

Negativni avansi napravljeni za korisnike člana 65 ZDDV-1

010379.gif010380.gif010381.gif010411.gif010382.gif010383.gif

 

 

Da bi se osigurala tačnost poreskih evidencija, poreski obveznici su obavezni da vode knjigu avansa.

Korisnici člana 65 ZDDV moraju takođe da se pobrinu da, u slučaju da se odbitni deo promenio između trenutka kada je avans plaćen i trenutka kada je korišćen, negativna avansna faktura bude knjižena tako da se vrednost ulaznog poreza obračunata i uneta u poreske evidencije kada je avans plaćen poništi.

Počećemo od primera o kojem se diskutovalo u Plaćanju i zatvaranju avansa: Primer i dodati sledeće:

  • Avans je plaćen u mesecu kada je odbitni deo bio 0.9
  • Korišćen (negativna avansna faktura je napravljena) u mesecu kada je odbitni deo bio 0.8.

1. Knjižite izvod iz bankovnog računa

Baš kao u gornjem primeru.

2. Unesite fakturu za plaćeni avans

Baš kao u gornjem primeru.

3. Knjižite fakturu za plaćeni avans (odbitni deo: 0.9)

010414.gifPošto je odbitni deo samo 90% poreza obračunatog na dokumentu, knjiženje će biti drugačije: iznos ulaznog poreza biće 10% niži.

009118.gif

4. Unesite primljenu fakturu

Baš kao u gornjem primeru.

5. Povežite fakturu sa avansom (negativna avansna faktura)

Baš kao u gornjem primeru.

6. Automatski knjižite negativnu avansnu fakturu (odbitni deo: 0.8)

010413.gif 010414.gifKnjiženje će ovde takođe biti drugačije. Za fakture za plaćeni avans, odbitni deo u ovom mesecu bi bio 80%. Sa negativnim avansnim fakturama, moramo poništiti deo ulaznog poreza koji je obračunat kada je faktura za avans primljena.

000001.gif U Linkovima | PDV kartici negativne avansne fakture, pronađite datum PDV-a iz originalne fakture za plaćeni avans. Ako je to korisnik člana 41 ZDDV, to je datum koji se koristi za određivanje dela ulaznog PDV-a za knjiženje i podnošenje u knjizi avansa.

009205.gif

009206.gif

7. Automatski knjižite primljenu fakturu

010413.gif 010414.gifKada je faktura primljena, priznati odbitni deo je 80%, zbog čega će deo knjiženja primljene fakture koji se odnosi na poreze takođe biti drugačiji.

009207.gif

8. Povežite plaćeni avans sa primljenom fakturom

Baš kao u gornjem primeru.

9. Knjiga plaćenih avansa

Ako napravite izveštaj o knjizi plaćenih avansa za oba perioda zajedno, primetićete da je ukupna vrednost dokumenata i poreza jednaka 0; negativna avansna faktura je to poništila. Vrednosti ulaznog poreza su, naravno, različite nego u primeru od kojeg smo počeli: Plaćanju i zatvaranju avansa: Primer

009208.gif

 

 


 

Oceni ovu temu
Da li je ova tema korisna?
Komentari
Komentari će biti vidljivi i na forumu!