Ob koncu poslovnega leta knjižimo tudi tečajne razlike za dokumente, ki so devizno (v celoti ali delno) odprti. Tečajne razlike se za odprte postavke izračunavajo nekoliko drugače. Poleg tečaja knjižbe terjatve/obveznosti in tečaja knjižbe morebitnega delnega plačila terjatve/obveznosti uporabljamo še tečaj na datum, na katerega tečajne razlike izračunavamo.

Primer:

Prejeli smo fakturo tujega dobavitelja v znesku USD 5.000 dne 6.6.2007. Tedaj veljavni tečaj je bil USD 1,30 za 1 EUR. Fakturo smo dobavitelju delno plačali v znesku USD 1.000 dne 29.6.2007 po tečaju USD 1,30 za 1 EUR. Preostala neplačana vrednost USD 4.000 je na dan 31.12.2007 vredna USD 1,50 za 1 EUR.

Devizno in evrsko je dokument po opravljeni knjižbi na dan 31.12.2007 odprt. Izpis odprtih postavk v valuti izkazuje saldo 4.000 USD, v primarnih zneskih pa je knjižba odprta za EUR 3.131,86

Avtomatsko knjiženje tečajnih razlik konec poslovnega leta (t.i. revalorizacija terjatev in obveznosti v tuji valuti na dan 31.12.07) opravimo tako, da:

• vnesemo Datum knjiženja do 31.12.07. Ta kriterij pove, katere dokumente in katera plačila dokumentov naj program upošteva pri podatkih za izračun tečajnih razlik.
• vnesemo Datum za odprte do 31.12.07. Ta kriterij pove, katero tečajno listo (za kateri dan) BS - Srednji naj program uporabi za izračun tečajnih razlik.
• status dokumenta Odprti

Pregled pozicij knjiženja za ta konto in ta dokument po opravljenem knjiženju tečajnih razlik izkazuje:

Povezani primeri:

• knjiženje tečajnih razlik za zaprte dokumente

Splošen opis funkcij:

• Tečajne razlike