U šifrant
subjekata možemo uneti samo
jedan poreski
broj. Poreski broj se takođe ne upisuje u dokumente - tamo je upisana
samo šifra subjekta.
Ukoliko poslujemo sa subjektom koji je krovna kompanija i koji nam robu
isporučuje od različitih pravnih lica iz različitih zemalja EU (ili je u tim
zemljama samo identifikovan u svrhe PDV-a), možemo za sastavljanje poreskih evidencija
koristiti podatak o 3. osobi, koji je dostupan u svakom dokumentu modula Naručivanje
i Roba.
Primer preuzimanja:
Robu naručujemo od krovnog dobavljača, koji šalje robu iz različitih
lokacija i takođe iz različitih zemalja, pri čemu svaki pošiljalac ima svoj ID
za PDV. Finansijski svoju obavezu evidentiramo i plaćamo krovnom dobavljaču.
1. Šifrant subjekata
U šifrant subjekata unosimo podatke o matičnoj kompaniji, npr.
- Foreign Partner Ltd. sa poreskim brojem GB 999 999 999 99
Ovaj partner je identifikovan u svrhe PDV-a i u Italiji. U tu svrhu u
šifrant subjekata unosimo i podatke o austrijskoj filijali, npr.
- WIBITEX S.r.l. sa poreskim brojem IT 8888888
Za pojednostavljenje unosa možemo ovom partneru kao platiocu (vidi panel
Kupac šifranta
partnera) uneti naziv matične kompanije. To nam omogućava da prilikom unosa
novog dokumenta izaberemo 3. osobu, a program automatski pronađe i popuni još
podatak o 1. osobi (platiocu robe).
2. Dokument
U dokument unosimo kao prvu osobu partnera, prema kojem ćemo uspostaviti
i finansijsku obavezu, koja će se pojavljivati na skladišnom kartonu, skratko
partnera, koji je nosilac posla i identifikovan je za PDV u Velikoj Britaniji.
Kao 3. osobu unosimo partnera, koji zapravo predstavlja zapis u šifrant
partnera sa drugim identifikacionim brojem za PDV.
 |
Podrazumevano je podatak o 3. osobi partnera jednak 1. osobi na
dokumentu, tako da pri nabavkama, gde takvu podelu ne trebamo, imamo u
podatku o 3. osobi već i prepisane podatke o 1. osobi.
|
3. Knjiga primljenih računa za nabavke robe unutar Zajednice i PDV-O
Partner na izvodu knjige primljenih računa je podrazumevano 1. osoba. Za naš primer
na izvodu koristimo 3. osobu, što znači da se tako status partnera
(zavezanec itd.) kao i njegov poreski broj pronalaze među podacima 3. osobe.
Parametar odvojeno podešavamo za Knjigu primljenih računa EU i odvojeno
za ostale knjige, na šta nas upozorava naziv polja za izbor. To je za EU
knjige:
|
|
Stranke koje imaju takve poslovne primere, podatak o 3. osobi zato
SAMO IZUZETNO mogu koristiti za ostale svrhe, koje bi im ovaj podatak mogli
poslužiti (ne možemo npr. unositi podatak o domaćem špediteru pri uvozu iz EU). |
Izvod knjige primljenih računa:
Čak i za obračun PDV-O i izvod PDV-O program će koristiti iste parametre kao
za izvod knjige PDV.
|
|
Ako ovakav način koristite ili vam je potreban, savetujemo vam da SVE
primljene račune iz EU izvodite i obračunavate po trećoj osobi. |
Primer izdavanja:
Robu fakturišemo krovnom kupcu, a šaljemo je na različite
lokacije i takođe u različite zemlje, pri čemu svaki primalac ima svoj ID
za PDV. Finansijski svoju potraživanje evidentiramo i primamo uplate od krovnog
kupca.
1. Šifrant subjekata
Postupak je isti kao onaj opisan pri preuzimanju.
2. Dokument
Na sličan način kao pri preuzimanju u dokument unosimo kao prvu osobu partnera, prema kojem ćemo uspostaviti
i finansijsku potražnju, koja će se pojavljivati na skladišnom kartonu, skratko
partnera, koji je nosilac posla i identifikovan je za PDV u Velikoj Britaniji.
Kao 3. osobu unosimo partnera, koji zapravo predstavlja zapis u šifrant
partnera sa drugim identifikacionim brojem za PDV.
|
|
Podrazumevano je podatak o 3. osobi partnera jednak 1. osobi na
dokumentu, tako da pri nabavkama, gde takvu podelu ne trebamo, imamo u
podatku o 3. osobi već i prepisane podatke o 1. osobi. |
3. Knjiga izdatih računa za isporuke robe unutar Zajednice, kvartalno
izveštavanje i PDV-O
Partner na izvodu knjige izdatih računa je podrazumevano 1. osoba. Za naš primer
na izvodu koristimo 3. osobu, što znači da se tako status partnera
(zavezanec itd.) kao i njegov poreski broj pronalaze među podacima 3. osobe.
Parametar odvojeno podešavamo za Knjigu izdatih računa EU i odvojeno za
ostale knjige, na šta nas upozorava naziv polja za izbor. To je za EU knjige:
|
|
Stranke koje imaju takve poslovne primere, podatak o 3. osobi zato
SAMO IZUZETNO mogu koristiti za ostale svrhe, koje bi im ovaj podatak mogli
poslužiti (ne možemo npr. unositi podatak o domaćem špediteru pri izvozu iz EU). |
Izvod knjige izdatih računa za isporuke unutar Zajednice:
Kvartalno izveštavanje KP-O
Izvod kvartalnog izveštaja koristi iste parametre kao izvod knjige izdatih
računa. Ako dakle izaberemo za izvod partnera treću osobu (kao i kod knjige
izdatih računa), izvod kvartalnog izveštaja će biti:
Čak i za obračun PDV-O i izvod PDV-O program će koristiti iste parametre kao
za izvod knjige i kvartalnog izveštaja.
|
|
Ako ovakav način koristite ili vam je potreban, savetujemo vam da SVE
izdate račune za EU izvodite i obračunavate po trećoj osobi. |