U popisu subjekata možemo unijeti samo jedan porezni broj. Porezni broj se također ne zapisuje u dokumente - tamo je zapisana samo šifra subjekta.

Stoga, ako poslujemo s subjektom koji je krovno poduzeće i isporučuje nam robu od različitih pravnih osoba iz različitih zemalja EU (ili je u tim zemljama samo identificiran u svrhe PDV-a), možemo za sastavljanje poreznih evidencija koristiti podatak o 3. osobi, koji je dostupan u svakom dokumentu modula Narudžbe i Roba.

Primjer preuzimanja:

Robu naručujemo od krovnog dobavljača, koji šalje robu iz različitih lokacija i time iz različitih zemalja, pri čemu svaki pošiljatelj ima svoj ID za PDV. Financijski svoju obvezu evidentiramo i plaćamo krovnom dobavljaču.

1. Popis subjekata

U popis subjekata unosimo podatke o matičnom poduzeću, npr.

• Foreign Partner Ltd. s poreznim brojem GB 999 999 999 99

Ovaj partner je identificiran u svrhe PDV-a i u Italiji. U tu svrhu u popis subjekata unosimo i podatke o austrijskoj podružnici, npr.

• WIBITEX S.r.l. s poreznim brojem IT 8888888

Za pojednostavljenje unosa možemo ovom partneru kao platiocu (vidi panel Kupac popisa partnera) unijeti naziv matičnog poduzeća. To nam omogućuje da pri unosu novog dokumenta odaberemo 3. osobu, a program automatski pronađe i popuni još podatak o 1. osobi (platiocu robe).

2. Dokument

U dokument unosimo kao prvu osobu partnera, prema kojemu ćemo uspostaviti i financijsku obvezu, koja će se pojavljivati na skladišnom kartonu, skratko partnera, koji je nositelj posla i identificiran je za PDV u Velikoj Britaniji.

Kao 3. osobu unosimo partnera, koji zapravo predstavlja zapis u popisu partnera s drugim identifikacijskim brojem za PDV.

Prema zadanim postavkama, podatak o 3. osobi partnera jednak je 1. osobi na dokumentu, stoga pri nabavkama, gdje takvu podjelu ne trebamo, imamo u podatku o 3. osobi već i prepisane podatke o 1. osobi.

3. Knjiga primljenih računa za nabavke robe unutar Zajednice i PDV-O

Partner na ispisu knjige primljenih računa prema zadanim postavkama je 1. osoba. Za naš primjer na ispisu koristimo 3. osobu, što znači da se tako status partnera (zavodnik itd.) kao i njegov porezni broj pronalaze među podacima 3. osobe.

Parametar odvojeno postavljamo za Knjigu primljenih računa EU i odvojeno za ostale knjige, na što nas upozorava naziv polja za odabir. To je za EU knjige:

Stranke koje imaju takve poslovne primjere, podatak o 3. osobi stoga ISKLJUČIVO mogu koristiti za ostale svrhe, koje bi im taj podatak mogli poslužiti (ne možemo npr. unositi podatak o domaćem špediteru pri uvozu iz EU).

Isprint knjige primljenih računa:

Čak i za obračun PDV-O i ispis PDV-O program će koristiti iste parametre kao za ispis knjige PDV.

Ako koristite ili trebate takav način, savjetujemo vam da SVE primljene račune iz EU ispisujete i obračunavate prema trećoj osobi.

Primjer izdavanja:

Robu fakturiramo krovnom kupcu, a šaljemo je na različite lokacije i time u različite zemlje, pri čemu svaki primatelj ima svoj ID za PDV. Financijski svoju potraživanje evidentiramo i primamo uplate od krovnog kupca.

1. Popis subjekata

Postupak je isti kao onaj opisan pri preuzimanju.

2. Dokument

Na sličan način kao pri preuzimanju u dokument unosimo kao prvu osobu partnera, prema kojemu ćemo uspostaviti i financijsku potražnju, koja će se pojavljivati na skladišnom kartonu, skratko partnera, koji je nositelj posla i identificiran je za PDV u Velikoj Britaniji. Kao 3. osobu unosimo partnera, koji zapravo predstavlja zapis u popisu partnera s drugim identifikacijskim brojem za PDV.

Prema zadanim postavkama, podatak o 3. osobi partnera jednak je 1. osobi na dokumentu, stoga pri nabavkama, gdje takvu podjelu ne trebamo, imamo u podatku o 3. osobi već i prepisane podatke o 1. osobi.

3. Knjiga izdanih računa za isporuke robe unutar Zajednice, kvartalno izvješće i PDV-O

Partner na ispisu knjige izdanih računa prema zadanim postavkama je 1. osoba. Za naš primjer na ispisu koristimo 3. osobu, što znači da se tako status partnera (zavodnik itd.) kao i njegov porezni broj pronalaze među podacima 3. osobe.

Parametar odvojeno postavljamo za Knjigu izdanih računa EU i odvojeno za ostale knjige, na što nas upozorava naziv polja za odabir. To je za EU knjige:

Stranke koje imaju takve poslovne primjere, podatak o 3. osobi stoga ISKLJUČIVO mogu koristiti za ostale svrhe, koje bi im taj podatak mogli poslužiti (ne možemo npr. unositi podatak o domaćem špediteru pri izvozu iz EU).

Isprint knjige izdanih računa za isporuke unutar Zajednice:

Kvartalno izvješće KP-O

Isprint kvartalnog izvješća koristi iste parametre kao isprint knjige izdanih računa. Ako dakle odaberemo za isprint partnera treću osobu (kao i kod knjige izdanih računa), isprint kvartalnog izvješća bit će:

Čak i za obračun PDV-O i isprint PDV-O program će koristiti iste parametre kao za isprint knjige i kvartalnog izvješća.

Ako koristite ili trebate takav način, savjetujemo vam da SVE izdane račune za EU ispisujete i obračunavate prema trećoj osobi.