Tranzit

Prodaja u tranzit (reeksport)

Vrste dokumenata izdavanja iz carinskog skladišta su označene kao dokumenti vrste Materijalno. To praktično znači, da na carinsko skladište primamo robu po određenoj deviznoj cijeni i da je onda izdajemo po takvoj cijeni, kakva je bila deklarirana na prijemu u carinsko skladište.

Ako se radi o izdavanju iz carinskog skladišta radi puštanja robe u slobodan promet, dakle prodaju robe u matičnoj državi, onda ćemo izdavanje dalje obrađivati na domaćem skladištu (pogledajte Dodavanje prometa - prijem robe iz carinskog skladišta).

Ako se radi o izdavanju iz carinskog skladišta za dalju prodaju na stranom tržištu (tranzit odn. reeksport robe), onda moramo, kada smo robu izdali iz carinskog skladišta po cijeni, koja je bila deklarirana na prijemu, robu i fakturisati stranom kupcu. To uradimo pomoću fakture za prodaju u tranzit. U tu svrhu namijenjena je predefinirana vrsta dokumenta 940.

Kako teče cjelokupni postupak, ako koristimo predefinirane vrste dokumenata?

1) robu preuzmemo u carinsko skladište sa vrstom dokumenta 900

2) robu izdamo iz carinskog skladišta sa vrstom dokumenta 930 (po nabavnim cijenama, u valuti nabave)

3) robu fakturiramo krajnjem kupcu u inostrastvu sa vrstom dokumenta 940 (po prodajnim cijenama, u valuti prodaje). Fakturu izradimo iz izdavanja odnosno vrste dokumenta 930.

• Prvo unesemo osnovne podatke o fakturi: datum, kupca, njegov cjenovni razred i valutu, u kojoj će roba biti fakturirana. Izdavanje iz carinskog skladišta mora biti, zbog carinskih evidencija, izrađeno u istoj valuti i u istoj cijeni, u kojoj je bio i prijem na carinsko skladište. Kupcu možemo fakturirati robu u bilo kojoj valuti. Valutu, cjenovni razred itd. možemo unijeti i u šifrant kupaca.

• U traci sa alatima kliknemo na taster , koji otvori prozor za dodavanje otpremnica odnosno izdavanja iz carinskog skladišta. Tu izaberemo kriterije za dodavanje.

	Program ponudi samo otpremnice, koje još nismo prenijeli u fakturu!
	Ako je carinsko izdavanje bilo u cjelini izrađeno iz narudžbi kupaca, program će upotrijebiti cijene iz narudžbi. Ako je bila barem jedna pozicija izrađena bez povezivanja sa narudžbom, onda se SVE cijene potraže u odnosu na hijerarhiju određivanja cijena (pogledajte opis u nastavku).
	Prodajne cijene se preračunavaju u izabranu valutu, a osnova za preračun je prodajna cijena u odnosu na cjenovni razred odnosno ugovoreni cjenovnik (pogledajte Hijerarhija određivanja cijena). Za preračun se upotrijebi kursna lista Banke za cjenik iz postavki.
	Cijena za vrednovanje je u poziciji fakture izražena u KM, preračunata po kursu CBBiH iz postavki.
	Za detaljan opis obrasca i funkcijskih tipki pogledajte poglavlje Izdavanje robe sa dokumentom.