 | Loading… |
|
|
|
DDV
DDV
V navodilu so podani opis polj, ki vplivajo na pravilno evidenco dokumentov v Obračunu DDV, Rekapitulacijskem poročilu, Poročilu o dobavah in dokumentih za prodajo blaga na daljavo - Obračun OSS.
Kazalo vsebine
- Osnovne nastavitve
- Napredne nastavitve
|
1. Osnovne nastavitve
| TŠ brez davka (prevzem) |
Izberemo tarifno številko za blago in storitev, ki označuje:
- nakup brez davka, ko je način nabave Domači - druge osebe
|
| TŠ pavšalist (prevzem) |
Izberemo tarifno številko za blago in storitev, ki označuje:
- nakup, ko je način nabave Pavšalist
|
| TŠ brez davka (izvoz) |
Izberemo tarifno številko, ki označuje:
- prodajo brez davka, ko je način prodaje Izvoz.
Izbere se tarifna številka posebej za storitev in posebej za blago.
- Izvoz storitev (v PA je to tarifna številka B0 - Knjiga izdanih računov detajlno, kolona 23; v obračunu DDV ne sme biti)
- Izvoz blaga (v PA je to tarifna številka B0, Knjiga izdanih računov detajlno, kolona 7; obračun DDV polje 11)
|
| TŠ brez davka (izvoz - EU) |
Izberemo tarifno številko, ki označuje:
prodajo brez davka, ko je način prodaje Izvoz - EU.
Izbere se tarifna številka posebej za storitev in posebej za blago.
- Izvoz storitev (v PA je to tarifna številka S1, Knjiga izdanih računov detajlno, kolona 10b; obračun DDV polje 12)
- Izvoz blaga (v PA je to tarifna številka B0, Knjiga izdanih računov detajlno, kolona 10a; obračun DDV polje 12)
|
|
Blago kot storitev,
storitev kot blago
|
Zaradi posebnosti pri obračunu DDV in RPO:
- kadar so identi zajeti kot BLAGO, morajo pa biti obračunani kot STORITEV in obratno,
- kadar so identi zajeti kot STORITEV morajo pa biti obračunani kot BLAGO,
smo dodali še dodatna polja za vnos tarifnih številk.
IZVOZ
Izberemo tarifno številko, ki označuje:
- prodajo brez davka, ko je način prodaje Izvoz.
Izbere se tarifna številka posebej za storitev in posebej za blago
- Blago kot storitev - privzeto je nastavljena tarifna št. B0.
- Knjiga izdanih računov detajlno, kolona 27; obračun DDV = ni obračunano
- Storitev kot blago - privzeto je nastavljena tarifna številka B0
- Knjiga izdanih računov detajlno, kolona 7; obračun DDV = polje 11 )
IZVOZ - EU
Izberemo tarifno številko, ki označuje:
- prodajo brez davka, ko je način prodaje Izvoz EU.
Izbere se tarifna številka posebej za storitev in posebej za blago
- Blago kot storitev - privzeto je nastavljena tarifna št. S1.
- Knjiga izdanih računov detajlno, kolona 10b; obračun DDV = 12
- RPO - polje A6 in B6
- Storitev kot blago - privzeto je nastavljena tarifna številka B0
- Knjiga izdanih računov detajlno, kolona 10a; obračun DDV = polje 12 )
- RPO - polje A3 in B3
|
| Sistem obračunavanja DDV po plačani realizaciji |
V primeru, da DDV obračunavamo po plačani realizaciji (Zakon o spremembah in dopolnitvah Zakona o davku na dodano vrednost - ZDDV-F) obkljukamo ta parameter. Z aktiviranjem tega preklopnika se v Šifrantu vrst dokumentov pojavi preklopnik: DDV po plačani realizaciji in nova skupina kontov v matriki DDV kontov. Na izdanih računih se izpiše obvezna klavzula "Posebna ureditev - plačana realizacija". V panelu DDV pa dodaten način izpisa plačanih/neplačanih računov, polji za vnos konta dobaviteljev in kupcev, izpis Priloge A in panel za prenos knjižb iz prehodnih (zadržanih) kontov DDV na redne konte DDV.
Glej tudi Sistem obračunavanja DDV po plačani realizaciji.
|
| Datum vstopa |
Vnesemo datum vstopa v sistem obračunavanja DDV po plačani realizaciji. Program ta datum upošteva pri kreiranju davčnih evidenc in Obračuna DDV od tega datuma naprej, vključno s tem datumom.
Vnos tega polja je obvezen. V primeru, da ga ne vnesemo, program javi sporočilo:
V sistemu obračunavanja DDV po plačani realizaciji je vnos datuma vstopa obvezen!
|
| Datum izstopa |
Vnesemo datum izstopa iz sistema obračunavanja DDV po plačani realizaciji. Ob tem tudi izklopimo preklopnik "Sistem obračunavanja DDV po plačani realizaciji". Za namene izpisovanja davčnih evidenc pred tem datumom moramo preklopnik znova aktivirati. |
| Izračun odbitnega deleža po Oddelkih/Stroškovnih nosilcih |
Izbremo opcijo izračunavanja odbitnega deleža po Oddelkih ali Stroškovnih nosilcih, če želimo v programu davčne evidence izpisovati po več odbitnih deležih, torej če se ukvarjamo z več dejavnostmi, ki imajo različne odbitne deleže. V tem primeru podatek o odbitnem deležu po posameznih davčnih obdobjih vnašamo neposredno v Šifrant Subjektov - Oddelki oz. v Šifrant Stroškovnih nosilcev. |
| Obdobje |
Vnesemo obdobje, od katerega naprej želimo upoštevati odbitni delež po Oddelkih oz. Stroškovnih nosilcih. |
| Zaokroževanje DDV na nivoju dokumenta |
S tem preklopnikom določimo, kako naj se zneski DDV v programu zaokrožujejo, ali na nivoju dokumenta ali na nivoju pozicije. Gre za to, da se zaradi zaokroževanja zneskov DDV po pozicijah, seštevek teh zneskov ne ujema z izračunanim DDV iz osnove na dokumentu.
- preklopnik ni obkljukan: v tem primeru program zneske DDV zaokrožuje na nivoju pozicije in v vrednostni vrstici dokumenta prikaže znesek DDV na dokumentu kot seštevek zneskov DDV po pozicijah. V tem primeru se lahko zgodi, da z izračunom zneska DDV iz osnove ne dobimo istih podatkov.
- preklopnik je obkljukan: v tem primeru program v primeru, da se seštevek zneskov DDV po pozicijah ne ujema z vrednostjo, ki jo dobimo z izračunom zneska DDV iz osnove dokumenta, ustrezno popravi oz. zaokroži znesek DDV na poziciji z najvišjo vrednostjo. V tem primeru se znesek DDV, ki ga dobimo s seštevkom DDV zneskov iz pozicij in DDV znesek, ki ga dobimo z izračunom iz osnove dokumenta, ujemata.
|
Preklopnik privzeto ni obkljukan. Ko se enkrat odločimo za enega od obeh načinov, preklopnika ni več priporočljivo spreminjati. Velja samo za dokumente izdaje. |
|
V primeru izbranega preklopnika, je potrebno ob končanju kreiranja dokumenta najprej shraniti glavo (klik na kljukico Shrani) in nato naresti še predogled izpisa. |
|
|
Prikaže dokumente obračuna DDV
|
S tem preklopnikom določimo prikazovanje dokumentov po zavihkih na obračunu za DDV.
- preklopnik je obkljukan: v tem primeru program prikaže zavihke z vrstami dokumentov v obračunu DDV
- preklopnik ni obkljukan: v tem primeru program ne prikaže zavihkov z vrstami dokumentov v obračunu DDV
|
| Pri pridobitvah iz EU upoštevaj datum: |
Tu imamo na voljo tri opcije:
- Ne upoštevaj datuma: privzeta nastavitev. Pri tej nastavitvi program pridobitve iz EU v davčne evidence uvršča po datumu DDV iz glave dokumenta.
- Datum veznega dokumenta 1: izberemo, če želimo, da se tak račun v davčne evidence uvrsti v skladu s 19.a in 40. členom ZDDV. V tem primeru program za datum obveznosti obračuna DDV upošteva datum veznega dokumenta 1.
- Datum veznega dokumenta 2: izberemo, če želimo, da se tak račun v davčne evidence uvrsti v skladu s 19.a in 40. členom ZDDV. V tem primeru program za datum obveznosti obračuna DDV upošteva datum veznega dokumenta 2.
Za podrobnejši opis glej Uporaba datumov pri pridobitvah iz EU.
|
| Pri nerezidentih upoštevaj datum: |
Tudi tu imamo na voljo tri opcije:
- Ne upoštevaj datuma: privzeta nastavitev. Pri tej nastavitvi program dokumente nabave od Nerezidenta v davčne evidence uvršča po datumu DDV iz glave dokumenta.
- Datum veznega dokumenta 1: izberemo, če želimo, da program za datum obveznosti obračuna DDV upošteva datum veznega dokumenta 1.
- Datum veznega dokumenta 2: izberemo, če želimo, da program za datum obveznosti obračuna DDV upošteva datum veznega dokumenta 2.
|
| Pri samoobdavčitvi (76.a člen) upoštevaj datum: |
Tu imamo na voljo tri opcije:
- Ne upoštevaj datuma: privzeta nastavitev. Pri tej nastavitvi program samoobdavčitev po 76.a členu v davčne evidence uvršča po datumu DDV iz glave dokumenta.
- Datum veznega dokumenta 1: izberemo, če želimo, da se tak račun v davčne evidence uvrsti v skladu v različna davčna obdobja. V tem primeru program za datum obveznosti obračuna DDV upošteva datum veznega dokumenta 1.
- Datum veznega dokumenta 2: izberemo, če želimo, da se tak račun v davčne evidence uvrsti v različna davčna obdobja. V tem primeru program za datum obveznosti obračuna DDV upošteva datum veznega dokumenta 2.
Za podrobnejši opis glej Prejeti računi po 76.a členu.
|
| Privzeti Datum DDV na izdanih računih: |
S tem preklopnikom določimo, kateri datum naj se pri kreiranju dokumenta izdaje privzeto polni v polje Datum DDV v glavi izdanega dokumenta. Tu imamo na voljo dve opciji:
- R-Datum računa: ta opcija je privzeto izbrana. Če imamo izbrano to opcijo, nam program na izdanem dokumentu Datum DDV privzeto napolni z Datumom računa.
- D-Datum dobavnice: ta opcija nam na izdanih dokumentih Datum DDV privzeto napolni z Datumom dobavnice.
|
| Privzeti Datum DDV na prejetih računih: |
S tem preklopnikom določimo, kateri datum naj se pri kreiranju dokumenta prejema privzeto polni v polje Datum DDV v glavi prejetega dokumenta. Tu imamo na voljo
- R-Datum računa: ta opcija je privzeto izbrana. Če imamo izbrano to opcijo, nam program na prejetem dokumentu Datum DDV privzeto napolni z Datumom prejema računa.
- D-Datum dobavnice: ta opcija nam na prejetih dokumentih Datum DDV privzeto napolni z Datumom prevzema blaga oz. datum opravljene storitve.
Zakon o spremembah in dopolnitvah Zakona o davku na dodano vrednost (ZDDV-1M), stran 25
|
|
Pri uvozu izpisuj št. ECL
|
Privzeto preklopnik ni obkljukan.
V primeru, če je preklopnik obkljukan program pri izpisu davčnih knjig prejetih računov pri dokumentih, ki imajo način nabave "Uvoz" ne izpiše št. dokumenta, ki ga imamo izbranega na formi DDV, ampak št. ECL-a, ki je vpisana na dokumentu na panelu Kalkulacija nabave - Prevzem v polju ECL. Za vse ostale dokumente velja nastavitev, ki jo izberemo na formi DDV ob izpisovanju davčnih knjig.
|
2. Napredne nastavitve
| Davčni zastopnik |
Vnesemo davčnega zastopnika za oddajo DDV. Če davčni obračun oddaja zastopnik, se na DDV-O obrazcu zapiše njegov ID za DDV. |
| Konto dob. (66.a člen ZDDV) |
V tem polju preddefiniramo konte za 66.a člen. To pomeni, v kolikor imamo v Administratorski konzoli zapisane konte, potem se ti ob odprtju forme zapišejo na formo za DDV . V kolikor imamo polje v Administratorski konzoli prazno, ostanejo na formi za DDV konti, kot smo jih vnesli ( ročno) na sami formi za DDV. |
| Nastavitve za plačilni nalog za obveznost DDV |
- Subjekt: Izbor davčnega urada
- Plačaj na: Izbor transakcijskega računa davčnega urada
- Tip dokumenta: izbor vrste dokumenta likvidature
|
Šifro virmana je potrebno vpisovati ročno, oziroma se lahko nastavi ločeno vrsto dokumenta za likvidaturo DDV. |
|
|
|
Nastavitve poti za povezavo na eDavke preko HTTP post metode in SOAP metode.
|
 |
Nastavitve za obračun OSS - prodaja blaga na daljavo:
- Če JE davčni zavezanec vključen v Unijsko ureditev OSS – NE POROČA V DDV-O, ampak samo v Posebnem obračunu DDV (Obračun OSS). V tem primeru se tudi vnese datum vstopa. Ko se zavezanec izključi iz Unijske ureditve OSS, se vnese datum izstopa. - Če davčni zavezanec NI vključen v Unijsko ureditev OSS – POROČA V DDV-O (polje 13) in izpišejo se podatki v Knjigi izdanih računov (stolpec 12) in ne v Posebnem obračunu DDV. |
POVEZANE TEME:
 Prodaja blaga na daljavo
Obračun DDV
Rekapitulacijsko poročilo RP-O
Poročilo o dobavah
| Loading… |
| Loading… |
|
|
|
|