Получили сте фактура от спедитор за разходите за митници и данъци. За опростяване, да предположим, че спедиторът ви е начислил транспортни и други разходи на същата фактура, въпреки че различен субект (превозвачи и т.н.) може да ни начисли за тези артикули. Фактурата на спедитора показва следното:

• Данък по тегло
• 164,93 Митническа такса
• EUR 362,84 ДДС при внос
• EUR 200 Транспортни разходи до границата
• EUR 50 + ДДС 20% (=EUR 10) Транспортни разходи от границата
• EUR 100 + ДДС 20% (= EUR 20) Такса на превозвача

Разходите за митническа такса, данъци и ДДС се въвеждат с Тип данък NN, което означава, че входящият данък няма да бъде изчислен за тези редове и че тези транзакции няма да се появят в регистъра на получените фактури - те са въведени, за да се запише правилното задължение към спедитора.

Данъкът върху разходите за транспорт до границата се плаща заедно с стоките, и тази сума се появява в регистъра на получените фактури, така че ще изберете Тип данък N0 .

Спедиторът ще начисли 20% ДДС върху разходите за транспорт от границата и таксата на превозвача за неговите услуги. Изберете Тип данък S2 за тези два артикула.

Въведете фактура за разходи, съдържаща тези редове. Вече видяхме, че при записване на разписка от нерезидентен доставчик, митниците ще бъдат записани в една сметка (в този случай 2601), данък в друга (в този случай 2602), а транспортните и директни разходи в трета (в този случай 2900). Съответно, вие сте въвели информация за сметката за разходи на редовете на фактурата за разходи. Тази информация може да бъде въведена и в Артикули регистъра като стандартни сметки за разходи.

За по-добър контрол и по-добър преглед, предлагаме да свържете фактурата за разходи с SAD (вижте Свържете сметки за разходи).