Knjiženje obračuna PDV-a

Kada je Obračun PDV-a kreiran, moramo ga proknjižiti u PANTHEON-u. Prije samog knjiženja pak moramo imati proknjiženje sve dokumente koji se odnose na odabrano porezno razdoblje.

U nastavku je opisan primjer knjiženja obračuna PDV-a u PANTHEON-u.

OPIS PRIMJERA Renata Računovođa, odgovorna osoba u poduzeću Tecta, želi proknjižiti Obračun PDV-a za razdoblje od 01.04.2022. do 30.04.2022. koji je kreiran u prethodnom poglavlju. To čini na sljedeći način: Postavljanje predloška za knjiženje obračuna PDV-a Odabir obračuna PDV-a Unos kriterija knjiženja obračuna PDV-a Knjiženje obračuna PDV-a Pregled knjiženja

1. Postavljanje predloška za knjiženje obračuna PDV-a

Program koristi predložak automatskog knjiženja kako bi proknjižio obračun PDV-a.

Odgovorna osoba može pronaći predloške za automatsko knjiženje u izborniku Postavke | Računovodstvo | Predlošci za automatsko knjiženje.

Time će se otvoriti obrazac Predlošci knjiženja.

SAVJET Za prijenos Predložaka za knjiženje s online poslužitelja, pročitajte upute u poglavlju Dnevnik knjiženja.

Odgovorna osoba, u alatnoj traci, preko navigacijskih gumba, potraži predložak pretražuje predložak Knjiženje PDV-a.

UPOZORENJE Svi unaprijed definirani predlošci za automatsko knjiženje se temelje na unaprijed definiranim kontima i postavkama automatskih knjiženja te su stoga OGLEDNI PREDLOŠCI ZA KNJIŽENJE. Stoga, prije korištenja, OBAVEZNO PROVJERITE jesu li sve postavke u skladu s Vašom poslovnom i računovodstvenom praksom!

U šifrantu Predložaka za automatsko knjiženje možemo izmijeniti i dodavati formule koje omogućuju izračune i knjiženja podataka.

Nakon što odgovorna osoba prenese uređeni predložak knjiženja PDV-a, prelazi na sljedeći korak.

2. Odabir obračuna PDV-a

Prije samog knjiženja, odgovorna osoba mora proknjižiti sve dokumente koji se odnose na odabrano porezno razdoblje.

Osoba odgovorna za knjiženje PDV-a se pozicionira na izbornik Roba | PDV. U prozoru Obračun PDV-a se pozicionira na karticu Obračun nakon 1.7.2013.

S donjih pozicija odabere obračun za porezno razdoblje koje želi proknjižiti.

Klikne na njega kako bi se obojio kako je prikazano na sljedećoj slici.

3. Unos kriterija knjiženja obračuna PDV-a

Odgovorna osoba nastavlja klikom na gumb Knjiženje.

Time se otvori prozor KPDV - Knjiženje PDV u koji se unese kriterije za ispis i knjiženje.

Program automatski odabere datume u poljima PDV od i do, ovisno o razdoblju za koje se PDV knjiži, a odgovorna osoba ga ne mijenja. Polja se automatski se ispune s početnim datumom 01.04.2022. i zaključnim datumom 30.04.2022.

Ta dva datuma su jedini odgovarajući kriteriji datuma za periodične obračune PDV-a.

Polje Konto se obično ne ispunjava. Ispuni se samo ako korisnik želi izdati izračun za svaki konto ili grupu konta.

Sklopka Ponovno prikupi podatke je označena što znači da, svaki put kada program odabere jedan od oblika ispisa, izračunava i vrijednosti za ispis.

Odgovorna osoba nastavlja s pregledom automatski ispunjenih polja u odjeljku Vrsta knjiženja.

Kada je označena sklopka Kreiraj, program nudi zadane vrijednosti za kreiranje temeljnice iz parametara za kreiranje temeljnice za knjiženje.

Zadana vrijednost Vrste dokumenta se može postaviti u predlošku za automatsko knjiženje. U ovom primjeru se ispiše broj našem slučaju broj  vrste dokumenta 4710 - Knjiženje obračuna PDV-a.

Ako odgovorna osoba želi knjiženj priključiti na već postojeću temeljnicu, označi sklopku Priključi i u polju Temeljnica s padajućeg popisa odabere željenu temeljnicu.

U polju Datum razdoblja odredi zadnji dan u mjesecu obračuna, odnosno, u ovom primjeru odabere 30.04.2022.

Datum knjiženja se automatski ispuni s današnjim datumom.

4. Knjiženje obračuna PDV-a

Odgovorna osoba pokrene knjiženje duplim klikom na odabranu vrstu ispisa ili klikom na gumb Knjiženje.

Time se otvori prozor odabrane temeljnice za knjiženje i kreirana knjiženja.

5. Pregled knjiženja

Odgovorna osoba provjeri knjiženje poreza preko ispisa konto kartice.

U izborniku odabere Novac | Obračuni | Konto kartica.

U kriterijima ispisa konto kartice nese odgovarajući Konto.

U ovom primjeru odabere konto 16000 - Kratkoročna potraživanja za odbitak PDV-a po stopi od 25%.

U poljima PDV od/do odabere datum poreznog razdoblja.

Odabere vrstu ispisa. U ovom primjeru odabere 32I - Konto kartica - Grupirana.

Klikom na gumb Ispis se kreira ispis. Ako su knjiženja ispravna, saldo konta za porez na kraju poreznog razdoblja mora iznositi 0.

UPOZORENJE Proknjižena razlika između uplaćenog i obračunatog poreza, koja nastaje knjiženjima dokumenata iz poreznog razdoblja, se mora poklapati s podacima iz obrasca PDV-O, koji nastaje na temelju unesenih dokumenata. Stoga preporučujemo da, na kraju obračunksog razdoblja, USPOREDITE PODATKE IZ OBRASCA PDV-O I KNJIŽENJA PDV-A!