Supozohen se:

• një shitje me metodën e shitjes të regjistruar për TVSH ose një blerje me metodën e blerjes të regjistruar për TVSH do të kryhet me një subjekt që është identifikuar për qëllime tatimore në Slloveni, dhe që prandaj ka një numër TVSH-je me prefiksin SI;
• një shitje me metodën e shitjes Eksport - BE ose një blerje me metodën e blerjes Import - BE do të kryhet me një subjekt që është identifikuar për qëllime tatimore në një shtet anëtar të BE-së, dhe që prandaj ka një numër TVSH-je me një prefiks të një shteti anëtar të BE-së.

Nëse këto kushte nuk plotësohen, regjistrimet do të arkivohen në librat përkatës (bazuar në metodën e shitjes/blerjes). Megjithatë, informacioni mbi numrin e TVSH-së të subjektit ose metodën e shitjes/blerjes do të duhet të redaktohet.

Faturat e pranuara

• Nëse një subjekt që NUK ka një prefiks të një shteti anëtar të BE-së është futur në një faturë të pranuar, ose nëse një numër TVSH-je nuk është futur për subjektin, dhe Import - BE metoda e blerjes është zgjedhur, dokumenti do të arkivohet megjithatë në librin e faturave të pranuara për blerjen e mallrave brenda Komunitetit. Në këtë rast, prefiksi i numrit të TVSH-së është i gabuar ose numri i TVSH-së mungon (nëse subjekti është i regjistruar për TVSH). Dokumenti do të përfshihet megjithatë në librin e tregtisë me Komunitetin, por duhet të kontrollohet. Ndoshta metoda e Blerjes Tjetër do të ishte më e përshtatshme (nëse partneri nuk është i regjistruar për TVSH).
• Nëse një subjekt që NUK ka prefiksin SI është futur në një faturë të pranuar, ose nëse një numër TVSH-je nuk është futur për subjektin, dhe Domestic - i regjistruar për TVSH metoda e blerjes është zgjedhur, dokumenti do të arkivohet megjithatë në librin e faturave të pranuara. Prefiksi i numrit të TVSH-së mungon, ose një numër TVSH-je nuk është futur (nëse subjekti është i regjistruar për TVSH). Ndoshta metoda e Blerjes Tjetër do të ishte më e përshtatshme (nëse subjekti nuk është i regjistruar për TVSH).

Faturat e lëshuara

• Nëse një subjekt që NUK ka një prefiks të një shteti anëtar të BE-së është futur në një faturë të lëshuar, ose nëse një numër TVSH-je nuk është futur për subjektin, dhe Export - BE metoda e shitjes është zgjedhur, dokumenti do të arkivohet në librin e faturave të pranuara për furnizimin e mallrave brenda Komunitetit. Në këtë rast, prefiksi i numrit të TVSH-së është i gabuar ose numri i TVSH-së mungon (nëse subjekti është i regjistruar për TVSH). Dokumenti do të përfshihet megjithatë në librin e tregtisë me Komunitetin, por duhet të kontrollohet. Ndoshta metoda e Blerjes Tjetër do të ishte më e përshtatshme (nëse partneri nuk është i regjistruar për TVSH). Gabimi do të raportohen për të dy librat e furnizimeve brenda Komunitetit dhe raportin tremujor (dokumentin mund të mos i përkasë as raportit tremujor).
• Nëse një subjekt që NUK ka prefiksin SI është futur në një faturë të lëshuar, ose nëse një numër TVSH-je nuk është futur për subjektin, dhe i regjistruar për TVSH metoda e blerjes është zgjedhur, dokumenti do të arkivohet megjithatë në librin e faturave të lëshuara. Prefiksi i numrit të TVSH-së është i gabuar ose numri i TVSH-së mungon (nëse subjekti është i regjistruar për TVSH). Ndoshta metoda e Blerjes nga Klienti Fund do të ishte më e përshtatshme (nëse partneri nuk është i regjistruar për TVSH).

Zgjidhja:

1. Hapni dokumentin dhe kontrolloni nëse është një import/eksport nga/te BE. Ndoshta furnizuesi nuk është i regjistruar për TVSH në vendin e tij (metoda e Blerjes Tjetër), ose shitja ishte për një klient fundor. (metoda e shitjes për Klientin Fund). Në këtë rast, ndryshoni metodën e shitjes/blerjes.

2. Hapni regjistrin e Subjekteve dhe futni një numër TVSH-je dhe/ose shtoni/ndryshoni prefiksin e numrit të TVSH-së.