U trenutnom mesecu kompanija A je

• izvezla robu u vrednosti od 10.000 $ ka kompaniji B i izdala fakturu. U prethodnom mesecu su primili avans od kupaca u iznosu od 2.000 $.
• uvozila robu u vrednosti od 4.000 $ iz kompanije B i dobila fakturu. U prethodnom mesecu su izdali avans dobavljaču u iznosu od 500 $.
• izdali avans na uvoz usluga u iznosu od 777 $.

Kompanija B ne podnosi izveštaj Banki Slovenije.

Kompanija A, s druge strane, podnosi izveštaj o uvozu i izvozu:

U nastavku možete videti navedene dospele obaveze:

• fakture primljene za uvezenu robu
• primljeni avansi za izvezenu robu

U nastavku možete videti navedene dospele potraživanja:

• fakture izdane za izvezenu robu
• izdati avansi za uvezenu robu

Primer:

U januaru:

• izvezli ste robu u iznosu od 200 GBP ka Buyer Ltd.
• primili ste avans u iznosu od 300 GBP od Foreign Buyer Ltd.

U februaru:

• izvozite robu u iznosu od 300 GBP ka Foreign Buyer Ltd.

Primate sledeće uplate u februaru:

• Uplata u iznosu od 200 GBP od Buyer Ltd.

Potraživanja u GBP:

+200	kreditni saldo na kraju prethodnog meseca
+300	pozitivna uplata na izvoz u periodu
-200	debitna uplata na izvoz u periodu
-300	zatvaranje debitnog podzbirke avansa
0	saldo potraživanja na kraju prethodnog meseca

 

Obaveze u GBP:

+300	kreditni saldo obaveza na kraju prethodnog meseca
-300	zatvaranje debitnog podzbirke avansa
0	saldo na kraju relevantnog perioda

 

 

---