Prejeti računi po 76.a členu

Prejeti računi po 76.a členu

1. Nove tarifne številke (DDV obračuna prejemnik)

V šifrantu tarifnih številk moramo določiti nove tarifne številke, kjer izberemo tudi opcijo: DDV obračuna prejemnik za namene kreiranja izdanih in prejetih računov po 76.a členu. 

2. Kreiranje prejetega računa

Imamo primer, kjer smo dobili račun za gradbene storitve po 22% in 9,5% stopnji:

Spodaj na dokumentu (poleg gumbov za izpise) se nahaja polje: 76.a člen, kjer se izpisuje celotni znesek prejetega računa z odbitim davkom iz pozicij po 76.a členu.

3. Knjiga izdanih računov - detajlno

4. Knjiga prejetih računov - detaljno

5. Obrazec DDV-O

6. Dokument v različnih davčnih obdobjih

V primeru, ča je storitev opravljena oz. blago dobavljeno v enem davčnem obdobju, račun pa dobimo v drugem davčnem obdobju, se v davčnih evidencah v prvem obdobju izkazuje obračunani davek in osnova, v drugem pa vstopni davek.

Nastavitev najdemo v Administratorski konzoli - Blago - DDV: Pri samoobdavčitvi (76.a člen) upoštevaj datum.

Če želimo, da se dokumenti razbijajo po davčnih obdobjih na tem mestu izberemo datum veznega dokumenta 1 ali 2. V navedenem primeru imamo izbran datum veznega dokumenta 2. V glavi dokumenta tako pravilno vnesemo datume: datum DDV v glavi dokumenta je datum, ko smo prejeli fakturo s strani dobavitelja (vstopni davek); datum veznega dokumenta 2 pa predstavlja datum, ko je bila storitev opravljena oz. blago dobavljeno:

6.1. FEBRUAR 2021

Knjiga izdanih računov - detajlno 

Knjiga prejetih računov - detajlno

in DDV-O za februar 2021

6.2. MAREC 2021

Knjige izdanih računov - detajlno - PRAZNA, ni podatkov, ker so zajeti v prejšnji mesec.

Knjiga prejetih računov - detajlno - obračunan SAMO DDV, osnova že v prejšnjem mesecu.

in DDV-O za marec 2021

Na identičen način kreiramo in izpisujemo tudi naročila dobaviteljem za dobave blaga in opravljene storitve po 76.a členu.