Stoplec

Opis stolpca

Opis vsebine izpisa v stolpcu – KNJIGA IZDANIH RAČUNOV

1.

Zap. št.

zaporedna številka zapisa

2.

Datum knjiženja

datum DDV iz izdane listine iz dokumenta izdaje (ki je tudi osnova za vključevanje v davčno obdobje)

3.

Številka

• številka izdane fakture (če ni izvoz blaga). Izbiramo lahko med interno številko dokumenta, številko prvega veznega dokumenta in številko drugega veznega dokumenta - glej Obračun DDV. Številka izrane fakture se v tej rubriki izpiše tudi, če gre za izvoz blaga, pa faktura ni povezana z ECL ali v polje A ni vnešena številka ECL za izvoz.

• če gre za izvoz blaga in je izvoz povezan z ECL, se izpisuje številka ECL za izvoz iz črkovnega polja A ECL (glej primer Uporaba podatkov iz ECL za izvoz v davčnih evidencah)

4.

Datum

• v primerih, ko v prejšnejm polju izpisujemo številko fakture: datum računa iz izdane listine

• v primerih, ko v prejšnejm polju izpisujemo številko ECL: datum ECL iz polja A ECL za izvoz blaga, ki je praviloma enak datumu DDV na izdani fakturi (glej primer Uporaba podatkov iz ECL za izvoz v davčnih evidencah)

5.

Firma, ime ter sedež

firma kupca - naziv subjekta iz šifranta. Po potrebi lahko na izpis dodamo tudi sedež kupca. Izpisujemo lahko 1. ali 2. osebo iz dokumenta - glej Obračun DDV.

6.

Identifikacijska številka za DDV

davčna številka kupca iz prejšnjega polja (podatek iz šifranta subjektov)

7.

Vrednost z DDV

skupna vrednost izdanih računov z vključenim DDV, ne glede na to, kakšen način prodaje je v dokumentu označen. V seštevek tega polja so vključeni vsi prometi z identi/storitvami, katerih tarifna številka določa, da se od njih obračuna DDV (bodisi po stopnji 8,5 ali 20 %). Sem sodijo identi s tarifnimi številkami B5, B2, S5, S2, N5 in N2.

8.

Osnova

vrednost brez davka (polje 11 DDV-O)

9.

Po stopnji 22 %

vrednost DDV po stopnji 22% (polje 21 DDV-O)

10.

Po stopnji 9,5 %

vrednost DDV po stopnji 9,5% (rubrika 22 DDV-O)

12.

Dobava blaga in storitev - DDV obračuna prejemnik

Vrednost dobav blaga in storitev - DDV obračuna prejemnik (polje 11a DDV-O)

13.

Dobava v države članice EU

Vrednost oproščenih dobav blaga znotraj Skupnosti (polje 12 DDV-O)

14.

Prodaja blaga na daljavo EU

vrednost blaga prodanega na daljavo (polje 13 DDV-O)

NOVO - v ta namen imamo nov stolpec Prod.blg. na dalj. v šifrantu tarifnih številk.

15.

Mont. in inšt. blaga v drugi članici

vrednost blaga prodanega (montaža ali instaliranje blaga) na daljavo  (rubrika 14 DDV-O)

NOVO - v ta namen imamo nov stolpec Davek v EU v šifrantu tarifnih številk.

16.

Oproščen promet brez pravice do odbitka DDV

vrednost t.i. nepravih oprostitev iz tarifnih številk, kjer se DDV ne obračuna in je davčna stopnja enaka 0 (polje 15 DDV-O)