1. Nove tarifne brojke (DDV obračuna prejemnik)

U šifrantu tarifnih brojki moramo odrediti nove tarifne brojke, gde izaberemo i opciju: DDV obračuna prejemnik za potrebe kreiranja izdatih i prejetih računa po 76.a členu.

U našem slučaju smo kreirali nove tarifne brojke A0, A2 i A5 sa nazivom "Obrnjena porezka obaveza po 76.a členu ZDDV-1." :

2. Kreiranje prejetog računa

Imamo primer, gde smo dobili račun za građevinske usluge po 20% i 8,5% stopi:

Spodaj na dokumentu (pored dugmadi za ispise) se nalazi polje: 76.a član, gde se ispisuje ukupni iznos prejetog računa sa odbijenim porezom iz pozicija po 76.a členu.

3. Knjiga izdatih računa - detaljno

4. Knjiga prejetih računa - detaljno

5. Obrazac DDV-O

6. Dokument u različitim poreskim periodima

U slučaju da je usluga izvršena ili roba isporučena u jednom poreskom periodu, a račun dobijemo u drugom poreskom periodu, u poreskim evidencijama u prvom periodu se prikazuje obračunati porez i osnovica, a u drugom ulazni porez.

Podešavanje nalazimo u Administratorskoj konzoli - Roba - DDV: Pri samooporezivanju (76.a član) uzimamo u obzir datum. Ako želimo da se dokumenti razdvajaju po poreskim periodima na ovom mestu biramo datum veznog dokumenta 1 ili 2. U navedenom slučaju imamo izabran datum veznog dokumenta 2. U zaglavlju dokumenta tako ispravno unosimo datume: datum DDV u zaglavlju dokumenta je datum kada smo primili fakturu od dobavljača (ulazni porez); datum veznog dokumenta 2 predstavlja datum kada je usluga izvršena ili roba isporučena:

6.1. Knjiga izdatih računa - detaljno i DDV-O za januar 2010

6.2. Knjiga prejetih računa - detaljno i DDV-O

Na identičan način kreiramo i ispisujemo i naručila dobavljačima za isporuke robe i izvršene usluge po 76.a členu.