1. Нови тарифни бројеви (ДДВ пресметува примач)

Во шифранту тарифни бројеви мора да одредиме нови тарифни бројеви, каде што избираме и опцијата: ДДВ пресметува примач за потребите на креирање на издадени и примени сметки по 76.a член.

Во нашиот случај креиравме нови тарифни бројеви A0, A2 и A5 со називот "Обратна даночна обврска по 76.a член ЗДДВ-1." :

2. Креирање на примена сметка

Имаме пример, каде што добивме сметка за градежни услуги по 20% и 8,5% стопа:

Подолу на документот (покрај копчињата за печатење) се наоѓа поле: 76.a член, каде што се испишува целосниот износ на примена сметка со одбиен данок од позициите по 76.a член.

3. Книга на издадени сметки - детално

4. Книга на примени сметки - детално

5. Образец ДДВ-O

6. Документ во различни даночни периоди

Во случај, ако услугата е извршена односно стоката е испорачана во еден даночен период, а сметката ја добиеме во вториот даночен период, во даночните евиденции во првиот период се прикажува пресметаниот данок и основа, во вториот пак влезен данок.

Поставувањето го наоѓаме во Администраторската конзола - Стока - ДДВ: При самообложување (76.a член) земи го предвид датумот. Ако сакаме, документите да се делат по даночни периоди на ова место избираме датум на поврзувачкиот документ 1 или 2. Во наведениот случај имаме избран датум на поврзувачкиот документ 2. Во главата на документот така правилно внесуваме датуми: датумот на ДДВ во главата на документот е датумот кога сме примиле фактура од добавувачот (влезен данок); датумот на поврзувачкиот документ 2 пак представува датумот кога е извршена услугата односно стоката е испорачана:

6.1. Книга на издадени сметки - детално и ДДВ-O за јануари 2010

6.2. Книга на примени сметки - детално и ДДВ-O

На идентичен начин креираме и печатиме и нарачки до добавувачите за испораки на стока и извршени услуги по 76.a член.