Obračun konsignacije u carinskom skladištu
Obračun konsignacije u carinskom skladištu
Slično kao pri poslovanju na domaćem tržištu preuzimamo robu, koja do prodaje ostaje u vlasništvu komisionara (vidi Prijem robe na komisiju - tip K) u carinsko skladište se može preuzeti i roba, koja je vlasništvo stranog poslovnog partnera - dobavljača robe.
Obračun konsignacije je vrlo sličan obračunu komisione prodaje za domaće tržište.
U prozor za izradu obračuna konsignacije unesemo ograničavajuće kriterijume:
| Datum izdavanja iz CS od: |
početni datum izdavanja iz CS, koje želimo obuhvatiti u obračunu. |
| Datum izdavanja iz CS do: |
konačni datum izdavanja iz CS, koje želimo obuhvatiti u obračunu. |
| Dobavljač iz prijema u CS: |
izradu komisione prijave možemo ograničiti na pojedinog dobavljača iz dokumenta prijema na carinsko skladište. Ako to polje ostavimo prazno, program će kreirati toliko obračuna, koliko je dobavljača konsignacijske robe u prijem ima. |
| Vrsta dokumenta za prijem na CS: |
unesemo brojeve VD za prijem na carinsko skladište, iz kojih želimo vući podatke za obračun konsignacije. Ako je takvih vrsta dokumenata više, nabrojimo ih tako, da ih odvojimo sa tačka-zarezom. |
| Vrsta dokumenta za izdavanje iz CS: |
unesemo brojeve VD za izdavanje sa CS, iz kojih želimo vući podatke za obračun konsignacije. Ako je takvih vrsta dokumenata više, nabrojimo ih tako, da ih odvojimo sa tačka-zarezom., npr.: 910; 930 |
| Vrsta dokumenta za zbirno izdavanje: |
unesemo vrstu dokumenta evidencijskog izdavanja tipa zbirno, gde da se oblikuju dokumenti za ispis obračuna konsignacije. Ako upotrebimo zadate postavke, to je vrsta dokumenta KO0 . |
| Datum kreiranja: |
datum konsignacijskog obračuna (zadato tekući datum) |
| Porez |
poreska stopa, koju želimo upotrebiti u evidencijskoj fakturi.
Faktura za evidencijsko zbirno izdavanje (preuzeto: KO0) i zbirni prijem konsignacije iz carinskog skladišta (preuzeto: 150) ne nastupa u poreskim evidencijama. Za poresku evidenciju je naime merodavan prijem robe iz carinskog skladišta (preuzeto: 1S0).
Zato unesemo poresku stopu, koja se u PDV ne obračunava i ne uzima u obzir (preuzeto: NN), tako se u kreiranim prometima koristi umesto poreske stope, koja sse nalazi u izvornom podatku (izdavanje iz carinskog skladišta).
|
Kada unesemo sve potrebne podatke, kliknemo taster Pokreni.
Program nam ponudi listu pozicija dokumenta, gde je roba primljena u izabranim VD, a izdavanje realizovano u izabranim VD.
| Dobavljač |
naziv dobavljača. Podatak program crpi iz dokumenta za prijem u carinsko skladište. |
| Valuta |
valuta, i kojoj je primljena i izdata roba. U carinskom skladištu moramo robu iz carinskog skladišta izdati u istoj valuti, u kojoj smo ga uskladištili. |
| Dokument |
broj dokumenta za izdavanje iz carinskog skladišta |
| Šifra identa |
šifra identa, izdatog iz konsignacije |
| Naziv |
naziv identa iz prethodnog polja |
| JM |
jedinica mere |
| Količina |
izdata količina |
| Cena |
cena identa u stranoj valuti |
Ako bilo koji od ponuđenih stavki želimo isključiti odn. ako je ne želimo preneti u zbirnu fakturu, možemo je obrisati pomoću tastera <Ctrl><Del>.
Postupak kreiranja obračuna konsignacije podešavamo sa klikom na taster Nastavi.
Program nam javi, kada je operacija uspešno zaključena (vidi Operacija zaključena!) i otvori nam kreiranu zbirnu fakturu:
Dokument koristimo samo zato, da podatke iz nje ispišemo u obliku obaveštenja konsignacijskom partneru o količinama i vrednostima prodate robe.
Na osnovu našeg obaveštenja o prodaji partner nam pošalje fakturu za plaćanje prodate robe. Unesemo je kao fakturu tipa zbirno, koja ne utiče na zalihu, već povećava obaveze prema vlasniku robe. Za izradu zbirne fakture možemo koristiti predefinisanu vrstu dokumenta 150. Tu fakturu izradimo jednostavno iz automatski kreirane fakture zbirnog fakturisanja pomoću funkcije za dodavanje prometa - pogledajte zbirno fakturisanje.
Taj dokument ulazi u poreske evidencije, i na osnovu njega izradimo nalog za plaćanje obaveza prema vlasniku robe.