Stanje - osnovna sredstva

Poz.

Broj pozicije.

Datum

Datum kreiranja događaja:

• Kod nabavke je to datum aktiviranja osnovnog sredstva koji je ujedno i datum po kome se utvrđuje kada počinje obračun amortizacije. Ako se u glavnom prozoru promijeni datum aktiviranja osnovnog sredstva, tada se automatski mijenja i datum u polju (za vrstu unosa 1 - Nabavka). U slučaju da je amortizacija već obračunata, verovatno je obračunata za pogrešan period. Program na to upozorava (pogledajte Datum aktiviranja je promijenjen! Da li da popravim i datum u poziciji stanja? U tom slučaju OBAVEZNO provjeri pravilnost već obračunate amortizacije!). Ako datum aktivacije ne postoji u trenutku upisa u registar, onda se u to polje upisuje datum nabavke osnovnog sredstva - moguće izmjene datuma aktiviranja mogu se upisati naknadno i ručno.
• in depreciation calculation (21, 22 and 23) this is the date when you confirmed the calculation (see depreciation calculation).

SAVJET U sljedećem izveštaju, amortizacija se obračunava od ovdje prikazanog datuma!

• Za preostale tipove unosa (3, 4, 5, 6, 7, 8) datum ispravke vrijednosti je pokazatelj početka obračuna amortizacije za ovaj unos. Prilikom knjiženja ispravljenih vrijednosti, ovaj datum se koristi kao datum razdoblja kojem knjiženje pripada.

Nabavna vrijednost

iznos (revalorizovane) nabavne vrijednosti koji je:

• stvarna nabavna vrijednosti nabavke osnovnog sredstva
• nakon eventualnog izvještaja revalorizacije, revalorizovana nabavna vrijednost osnovnog sredstva iz izvještaja

SAVJET Vrijednost se uvijek unosi kao pozitivan iznos jer će program, prema vrsti unosa, uzeti u obzir slučajeve u kojima je ovdje unesena vrijednost odbijena (tip 5 - Oslabljenje na kontima oslabljenja ili 23 - Amortizacija na slabjim kontima ili 7 - Uklanjanje povećanja).

Ispravka vrijednosti

Razlika između nabavne vrijednosti i popravljene vrijednosti predstavlja knjigovodstvenu (neodpisanu) vrijednost.

SAVJET Vrijednost uvijek unosimo u pozitivnom iznosu, jer bi program, što se tiče tipa unosa numerirao primjere, u kojima je unesena vrijednost numerisana (tip 5 - Umanjenja na kontima umanjenja odnosno 23 - Amortizacijana kontima umanjenja ili 7 - Otklanjanje povećanja).

Valuta

Valuta u kojoj se mjeri vrijednost osnovnog sredstva.

Status

Status osnovnog sredstva.

Predefinirano imaju sva aktivna osnovna sredstva status "AK", neaktivna (otprodana ili otpisana i izdvojena iz upotrebe, dakle likvidirana osnovna sredstva) imaju status "NA".

Kada inventarni popis kreiran, trebalo bi da uključuje samo aktivna osnovna sredstva. To su ona sredstva označena za obračun amortizacije i revalorizacije.

UPOZORENJE Neaktivna osnovna sredstva ne moramo PONOVO aktivirana - ako postoji potreba za tim, moramo deaktiviranje osnovnog sredstva stornirati.

Preostala vrijednost

Prikazuje iznos preostale (sadašnje) vrijednosti, odnosno razliku između nabavne vrijednosti i ispravke vrijednosti.

Amortizacija

Amortizacija razdoblja.

Vrsta nastanka

Interni broj dokumenta, koji je osnova za promjenu vrijednosti:

• prema akviziciji (vrsta unosa 1 - Akvizicija); ovo je informacija iz polja vrsta nastanka
• prema izvještaju o revalorizaciji i amortizaciji (vrsta unosa 2X); ovo je interni broj (potvrđenog) obračuna
• ako smo poziciju ručno unijeli i potom knjižili pomoću funkcije za knjiženje pozicije stanja iz menija desnog klika (važi za vrste unosa 1 i 3 do 8) te je to broj temeljnice, kojom smo unos knjižili

Pojedine gore unesene dokumente jednostavno tu neposredno otvorimo sa dvostrukim klikom na broj dokumenta.

UPOZORENJE Ako obrišemo temeljnicu ili obračun amortizacije, s time ne brišemo tu takav zapis! - Brisanje knjiženja izvodimo tako, da najprije obrišemo temeljnicu za knjiženje, nakon čega njezin broj u tom polju. Što bi nam program dopustio knjižiti poziciju ponovno. - Brisanje podataka iz obračuna amortizacije izvedemo sa restauriranjem obračuna.

Tip unosa

Određuje vrstu zapisa u registru osnovnih sredstava.

Vrste 21, 22 i 23 načini program automatski, ostale pak unosimo ručno i nakon toga knjižimo. Za detaljan opis vidi poglavljevrsta unosa.

Tip unosa govori na kojem kontu je knjižena nabavna vrijednost osnovnog sredstva odnosno njegova poboljšanja/slabljenja.

Mijenjanje ili brisanje pojedinačnih zapisa (datum, nabavna vrijednost, popravak vrijednosti, vrsta nastanka, tip unosa, konto) u poziciji stanja osnovnog sredstva i/ili sitnog inventara, prema knjiženju u glavnu knjigu, nije više dozvoljeno, program javi poruku:: Pozicija je već knjižena, mijenjanje nije dozvoljeno!

UPOZORENJE Tipovi unosa 21, 22 i 23 se koriste za obračun amortizacije i dolaze automatski na konto osnovnih sredstava nakon potvrde o obračunu amortizacije.

UPOZORENJE Korisnici bez korištenja uvećanja i oslabljenja osnovnih sredstava će koristiti samo tip unosa 1 - Nabavka, 21 - Amortizacija na kontima nabavke i 6 - Likvidacija osnovnih sredstava.

Dostupni tipovi su:

• 1 - Nabava - konto Nabava - Dugovanje
• 21 - Amortizacija po kontima nabave - konto Nabava - Duguovanje
• 22 - Amortizacija po kontima povećanja - konto osvježivanja - Dugovanje
• 23 - Amortizacija po kontima oslabljenja - konto Oslabljenje - Potraživanje
• 3 - Povećanje na kontima nabave - konto Nabava - Dugovanje
• 4 - Povećanje na kontima povećanja - kotno Povećanje - Dugovanje
• 5 - Oslabljivanje na kontima oslabljenja - konto Oslabljivanje - Potraživanje
• 6 - Likvidacija OS - nema zapisa
• 7 - Otklanjanje povećanja - konto Pojačanja - Dugovanje
• 8 - Otklanjanje oslabljenja - konto Oslabljenja - Potraživanje
• 9 - Djelimično izdvajanje
• 10 - Prodaja OS

SAVJET IRIS poruka se prikazuje kada se izabere Tip unosa 10 - Prodaja OS dok je status osnovnog sredstva i dalje "aktivno".

Konto

Polje govori na kojem je kontu knjižena nabavna vrijednost osnovnog sredstva, odnosno njegova revalorizacija naviše ili naniže.

Podaci se automatski popunjavaju nakon odabira tipa unosa. Mogu se korititi za različite sumarne inspekcije i izvještaje. Osim toga, na taj način se mogu pratiti i osnovna sredstva za koja su "prenesena knjiženja" sa jednog konta na drugi.

Tip unosa - u kojem program pronalazi podatke za polje Konto

• 1 - Nabava - konto Nabava - Dugovanje
• 21 - Amortizacija po kontima nabave - konto Nabava - Duguovanje
• 22 - Amortizacija po kontima povećanja - konto osvježivanja - Dugovanje
• 23 - Amortizacija po kontima oslabljenja - konto Oslabljenja - Potraživanje
• 3 - Povećanje na kontima nabave - konto Nabava - Dugovanje
• 4 - Povećanje na kontima povećanja - kotno Povećanje - Dugovanje
• 5 - Oslabljivanje na kontima oslabljenja - konto Oslabljivanje - Potraživanje
• 6 - Likvidacija OS - nema zapisa
• 7 - Otklanjanje povećanja - konto Pojačanja - Dugovanje
• 8 - Otklanjanje oslabljenja - konto Oslabljenja - Potraživanje

Napomena

Kolona je, zadato, skrivena. Može se ispuniti ručno ili će se napomena automatski popuniti kada se kreira OS iz fakture dobavljača pomoću čarobnjaka.

Broj računa

Može se unijeti broj dokumenta kojim je osnovno sredstvo npr. kupljeno.