Osnovna sredstva - kartica Stanje

Poz.

Broj pozicije.

Datum

Datum kreiranja događaja:

• Kod nabave je to datum aktiviranja osnovnog sredstva koji je ujedno i datum po kojem se utvrđuje kada počinje obračun amortizacije. Ukoliko se u glavnom prozoru promjeni datum aktiviranja osnovnog sredstva, tada se automatski mijenja i datum u polju (za vrstu unosa 1 - Nabava). U slučaju da je amortizacija već obračunata, vjerojatno je obračunata za pogrešan period. Program na to upozorava (pogledajte Datum aktiviranja je promijenjen! Da li da popravim i datum u poziciji stanja? U tom slučaju OBAVEZNO provjerite pravilnost već obračunate amortizacije!. Ukoliko datum aktivacije ne postoji u trenutku upisa u registar, onda se u to polje upisuje datum nabave osnovnog sredstva - moguće izmjene datuma aktiviranja mogu se upisati naknadno i ručno.
• Pri obračunu amortizacije (21, 22 i 23) to je datum kada je potvrđen obračun (pogledajte Obračun amortizacije).

SAVJET U sljedećem izvještaju, amortizacija se obračunava od ovdje prikazanog datuma!

• Za preostale tipove unosa (3, 4, 5, 6, 7, 8) datum ispravljene vrijednosti je pokazatelj početka obračuna amortizacije za ovaj unos. Prilikom knjiženja ispravljenih vrijednosti, ovaj datum se koristi kao datum razdoblja kojem knjiženje pripada.

Nabavna vrijednost

iznos (revalorizirane) nabave vrijednosti koji je:

• stvarna nabavna vrijednost nabave osnovnog sredstva
• nakon eventualnog izvještaja revalorizacije, revalorizirana nabavna vrijednost osnovnog sredstva iz izvještaja

SAVJET Vrijednost se uvijek nosi kao pozitivan iznos jer će program, prema vrsti unosa, uzeti u obzir slučajeve u kojima je ovdje unesena vrijednost odbijena (tip 5 - Oslabljenje na kontima oslabljenja ili 23 - Amortizacija po računima osiguravanja ili 7 - Uklanjanje povećanja).

Ispravak vrijednosti

Razlika između nabavne vrijednosti i akumulirane amortizacije se prikazuje kao računovodstvena (noseća) vrijednost.

SAVJET Vrijednost se uvijek unosi kao pozitivan iznos jer će program, prema vrsti unosa, uzeti u obzir slučajeve u kojima je ovdje unesena vrijednost odbijena (tip 5 - Oslabljenje na kontima oslabljenja ili ipak 23 - Amortizacija po računima osiguravanja ili 7 - Uklanjanje povećanja).

Valuta

Valuta u kojoj se mjeri vrijednost osnovnog sredstva.

Status

Status osnovnog sredstva

Sva aktivna osnovna sredstva, kao podrazumijevano, imaju status AK - Aktivno, ona neaktivna (prodana ili otpisana i deaktivirana) imaju status NA.

Kada je inventarni popis kreiran, trebalo bi uključivati samo aktivna osnovna sredstva. To su ona sredstva označena za obračun amortizacije i revalorizacije.

UPOZORENJE Neaktivna osnovna sredstva ne mogu biti PONOVNO aktivirana - ako postoji potreba za tim, mora se poništiti deaktivacija osnovnog sredstva.

Preostala vrijednost

Preostala vrijednost se računa kao razlika između nabavne vrijednosti umanjene za akumulativnu amortizaciju.

Amortizacija

Amortizacija razdoblja

Vrsta nastanka

Interna šifra dokumenta koji je osnova za prilagođavanje vrijednosti:

• prema akviziciji (vrsta unosa 1 - Akvizicija); ovo je informacija iz polja vrsta nastanka
• prema izvještaju o revalorizaciji i amortizaciji (vrsta unosa 2X); ovo je interna šifra (potvrđenog) obračuna
• ako je prilagođavanje vrijednosti bilo uneseno ručno i zatim proknjiženo korištenjem funkcije knjiženje pozicije stanja iz menija desnog klika (vrijedi za vrste unos 1 i 3 do 8), to je šifra naloga za knjiženje s kojeg je unos bio knjižen.

Određeni, gore spomenuti, dokumenti se mogu direktno otvoriti duplim klikom na šifru dokumenta.

UPOZORENJE Ukoliko se obriše nalog za knjiženje ili obračun amortizacije, to ne znači da je zapis obrisan! - Knjiženje se može obrisati tako što će se prvo obrisati nalogu za knjiženje, a zatim i njegova šifra koja se može pronaći u ovom polju. Tek tada je dozvoljeno ponovno knjiženje stavke. - Brisanje podataka iz obračuna amortizacije se vrši s vraćanje izvještaja.

Tip unosa

Određuje vrstu izvještaja u registru osnovnih sredstava.

Tipovi 21, 22 i 23 se kreiraju automatski. Drugi mogu bti uneseni ručno i onda proknjiženi. Za detalje o ovoj temi, pogledajte poglavlje Promjene na osnovnim sredstvima.

Tip unosa govori o promjeni proknjiženoj na kontu osnovnog sredstva.

Izmjene i brisanje pojedinačnog zapisa (datuma, nabavne vrijednosti, izmjene vrijednosti, vrsta nastanka, tipa unosa, konto) u izmjenama vrijednosti stavke osnovnog sredstva i/ili sitnog inventara nisu dozvoljene nakon knjiženja u glavnu knjigu. Vraća se sljedeća poruka: Pozicija je već knjižena, promjene nisu dozvoljene!.

UPOZORENJE Tipovi unosa 21, 22 i 23 se koriste za obračun amortizacije i dolaze automatski na konto osnovnih sredstava nakon potvrde o obračunu amortizacije.

UPOZORENJE Korisnici bez pojačanja i umanjenja dugotrajne imovine koristit će samo tip unosa 1 - Nabava, 21 - Amortizacija na kontima nabave i 6 - Otuđenje dugotrajne imovine.

Dostupni tipovi su:

• 1 - Nabava - konto Nabava - Duguje
• 21 - Amortizacija po kontima nabave - konto Nabava - Duguje
• 22 - Amortizacija po kontima povećanja - konto Pojačanja - Duguje
• 23 - Amortizacija po kontima umanjenja - konto Oslabljenja - Potražuje
• 3 - Pojačanje na kontima nabave - konto Nabava - Duguje
• 4 - Povećanje na kontima povećanja - konto Pojačanja - Duguje
• 5 - Umanjenje na kontima umanjenja - konto Oslabljenje - Potražuje
• 6 - Likvidacija OS - nema zapisa
• 7 - Otklanjanje povećanja - konto Pojačanja - Duguje
• 8 - Otklanjanje umanjenja - konto Oslabljenja - Potražuje
• 9 - Djelomično izdvajanje
• 10 - Prodaja OS

SAVJET IRIS poruka se prikazuje kada se izabere Tip unosa 10 - Prodaja OS dok je status osnovnog sredstva i dalje "aktivno".

Konto

Polje govori na kojem je kontu

Podaci se automatski popunjavaju nakon odabira tipa unosa. Mogu se koristiti za različite sumarne inspekcije i izvještaje. osim toga, na taj način se mogu pratiti i osnovna sredstva za koja su "prenesena knjiženja" s jednog konta na drugi.

Tip unosa - u kojem program pronalazi podatke za polje Konto

• 1 - Nabava - konto Nabava - Duguje
• 21 - Amortizacija po kontima nabave - konto Nabava - Duguje
• 22 - Amortizacija po kontima pojačanja - konto Pojačanja - Duguje
• 23 - Amortizacija po kontima oslabljenja - konto Oslabljenja - Potražuje
• 3 - Pojačanje na kontima nabave - konto Nabava - Duguje
• 4 - Pojačanje na kontima nabave - konto Pojačanja - Duguje
• 5 - Oslabljenje na kontima oslabljenja - konto Oslabljenje - Potražuje
• 6 - Likvidacija OS - nema zapisa
• 7 - Otklanjanje pojačanja - konto Pojačanja - Duguje
• 8 - Otklanjanje oslabljenja - konto Oslabljenja - Potražuje

Napomena

Stupac je prema zadanim postavkama skriven. Može se ispuniti ručno ili se bilješka automatski popunjava prilikom kreiranja OS iz fakture dobavljača pomoću čarobnjaka.

Broj računa

Prikazuje se broj računa koji predstavlja interni broj primljene fakture za kupovinu OS.