Osnovna sredstva - kartica Stanje

Poz.

Broj pozicije.

Datum

Datum kreiranja događaja:

• Kod nabavke je to datum aktiviranja osnovnog sredstva koji je ujedno i datum po kome se utvrđuje kada počinje obračun amortizacije. Ako se u glavnom prozoru promeni datum aktiviranja osnovnog sredstva, tada se automatski menja i datum u polju (za vrstu unosa 1 - Nabavka). U slučaju da je amortizacija već obračunata, verovatno je obračunata za pogrešan period. Program na to upozorava (pogledajte Datum aktiviranja je promenjen! Da li da popravim i datum u poziciji stanja? U tom slučaju OBAVEZNO proveri pravilnost već obračunate amortizacije!). Ako datum aktivacije ne postoji u trenutku upisa u registar, onda se u to polje upisuje datum nabavke osnovnog sredstva - moguće izmene datuma aktiviranja mogu se upisati naknadno i ručno.
• Pri obračinu amortizacije (21, 22 i 23) to datum je kada je potvrđen obračun (pogledajte Obračun amortizacije).

SAVET U sledećem izveštaju, amortizacija se obračunava od ovde prikazanog datuma!

• Za preostale tipove unosa (3, 4, 5, 6, 7, 8) datum ispravke vrednosti je pokazatelj početka obračuna amortizacije za ovaj unos. Prilikom knjiženja ispravljenih vrednosti, ovaj datum se koristi kao datum razdoblja kojem knjiženje pripada.

Nabavna vrednost

iznos (revalorizovane) nabavne vrednosti koji je:

• stvarna nabavna vrednosti nabavke osnovnog sredstva
• nakon eventualnog izveštaja revalorizacije, revalorizovana nabavna vrednost osnovnog sredstva iz izveštaja

SAVET Vrednost se uvek unosi kao pozitivan iznos jer će program, prema vrsti unosa, uzeti u obzir slučajeve u kojima je ovde uneta vrednost odbijena (tip 5 - Oslabljenje na kontima oslabljenja ili 23 - Amortizacija po računima obezvređivanja ili 7 - Uklanjanje povećanja).

Ispravka vrednosti

Razlika između nabavne vrednosti i ispravke vrednosti se prikazuje kao računovodstvena (noseća) vrednost.

SAVET Vrednost se uvek unosi kao pozitivan iznos jer će program, prema vrsti unosa, uzeti u obzir slučajeve u kojima je ovde uneta vrednost odbijena (tip 5 - Oslabljenje na kontima oslabljenja ili ipak 23 - Amortizacija po računima obezvređivanja ili 7 - Uklanjanje povećanja).

Valuta

Valuta u kojoj se meri vrednost osnovnog sredstva.

Status

Status osnovnog sredstva.

Sva aktivna osnovna sredstva, kao podrazumevano, imaju status AK - Aktivno, ona neaktivna (prodata ili otpisana i deaktivirana, tj. otuđena osnovna sredstva) imaju status NA.

Kada inventarni popis kreiran, trebalo bi da uključuje samo aktivna osnovna sredstva. To su ona sredstva označena za obračun amortizacije i revalorizacije.

UPOZORENJE Neaktivna osnovna sredstva ne mogu biti PONOVO aktivirana - ako postoji potreba za tim, mora se poništiti deaktivacija osnovnog sredstva.

Preostala vrednost

Preostala vrednost se računa kao razlika između nabavne vrednosti umanjene za akumuliranu amortizaciju.

Amortizacija

Amortizacija razdoblja.

Vrsta nastanka

Interna šifra dokumenta koji je osnova za prilagođavanje vrednosti:

• prema akviziciji (vrsta unosa 1 - Akvizicija); ovo je informacija iz polja vrsta nastanka
• prema izveštaju o revalorizaciji i amortizaciji (vrsta unosa 2X); ovo je interna šifra (potvrđenog) obračuna
• ako je prilagođavanje vrednosti bilo uneseno ručno i potom proknjiženo korišćenjem funkcije knjiženje pozicije stanja iz menija desnog klika (važi za vrste unosa 1 i 3 do 8), to je šifra naloga za knjiženje sa kojeg je unos bio knjižen.

Određeni, gore pomenuti, dokumenti se mogu direktno otvoriti duplim klikom na šifru dokumenta.

UPOZORENJE Ako se obriše nalog za knjiženje ili obračun amortizacije, to ne znači da je zapis obrisan! - Knjiženje se može obrisati tako što će se prvo obrisati u nalog za knjiženje, a zatim i njegova šifra koja se može pronaći u ovom polju. Tek tada je dozvoljeno ponovno knjiženje stavke. - Brisanje podataka iz obračuna amortizacije se vrši sa restauriranjem izveštaja.

Tip unosa

Određuje vrstu izveštaja u registru osnovnih sredstava.

Tipovi 21, 22 i 23 se kreiraju automatski. Drugi mogu biti uneseni ručno i onda proknjiženi. Za detalje o ovoj temi, pogledajte poglavlje Promene na osnovnim sredstvima.

Tip unosa govori o promeni proknjiženoj na kontu osnovnog sredstva.

Izmene i brisanje pojedinačnog zapisa (datuma, nabavne vrednosti, izmene vrednosti, vrsta nastanka, tipa unosa, konto) u izmenava vrednosti stavke osnovnog sredstva i/ili sitnog inventara nisu dozvoljene nakon knjiženja u glavnu knjigu. Vraća se sledeća poruka: Pozicija je već knjižena, promene nisu dozvoljene!.

UPOZORENJE Tipovi unosa 21, 22 i 23 se koriste za obračun amortizacije i dolaze automatski na konto osnovnih sredstava nakon potvrde o obračunu amortizacije.

UPOZORENJE Korisnici bez pojačanja i obezvređivanja osnovnih sredstava će koristiti samo tip unosa 1 - Nabavka, 21 - Amortizacija na kontima nabavke i 6 - Likvidacija osnovnih sredstava.

Dostupni tipovi su:

• 1 - Nabavka - konto Nabavka - Duguje
• 21 - Amortizacija po kontima nabavke - konto Nabavka - Duguje
• 22 - Amortizacija po kontima pojačanja - konto Pojačanja - Duguje
• 23 - Amortizacija po kontima oslabljenja - konto Oslabljenja - Potražuje
• 3 - Pojačanje na kontima nabavke - konto Nabavka - Duguje
• 4 - Pojačanje na kontima pojačanja - kotno Pojačanja - Duguje
• 5 - Oslabljenje na kontima oslabljenja - konto Oslabljenje - Potražuje
• 6 - Likvidacija OS - nema zapisa
• 7 - Otklanjanje pojačanja - konto Pojačanja - Duguje
• 8 - Otklanjanje oslabljenja - konto Oslabljenja - Potražuje
• 9 - Delimično izdvajanje
• 10 - Prodaja OS

SAVET IRIS poruka se prikazuje kada se izabere Tip unosa 10 - Prodaja OS dok je status osnovnog sredstva i dalje "aktivno".

Konto

Polje govori na kom je kontu knjižena nabavna vrednost osnovnog sredstva, odnosno njegova revalorizacija naviše ili naniže.

Podaci se automatski popunjavaju nakon odabira tipa unosa. Mogu se korititi za različite sumarne inspekcije i izveštaje. Osim toga, na taj način se mogu pratiti i osnovna sredstva za koja su "prenesena knjiženja" sa jednog konta na drugi.

Tip unosa - u kojem program pronalazi podatke za polje Konto

• 1 - Nabavka - konto Nabavka - Duguje
• 21 - Amortizacija po kontima nabavke - konto Nabavka - Duguje
• 22 - Amortizacija po kontima pojačanja - konto Pojačanja - Duguje
• 23 - Amortizacija po kontima oslabljenja - konto Oslabljenja - Potražuje
• 3 - Pojačanje na kontima nabavke - konto Nabavka - Duguje
• 4 - Pojačanje na kontima pojačanja - kotno Pojačanja - Duguje
• 5 - Oslabljenje na kontima oslabljenja - konto Oslabljenje - Potražuje
• 6 - Likvidacija OS - nema zapisa
• 7 - Otklanjanje pojačanja - konto Pojačanja - Duguje
• 8 - Otklanjanje oslabljenja - konto Oslabljenja - Potražuje

Napomena

Kolona je, podrazumevano, skrivena. Može se ispuniti ručno ili će se napomena automatski popuniti kada se kreira OS iz fakture dobavljača pomoću čarobnjaka.

Broj računa

Prikazuje se broj računa koji predstavlja interni broj primljene fakture za kupovinu OS.