Stoplec
| Opis stolpca
| Opis vsebine izpisa v stolpcu – KNJIGA IZDANIH RAČUNOV
|
| 1. | Zap. št. | zaporedna številka zapisa |
| 2. | Datum knjiženja | datum DDV iz izdane listine iz dokumenta izdaje (ki je tudi osnova za vključevanje v davčno obdobje) |
| 3. | Številka | - številka izdane fakture (če ni izvoz blaga). Izbiramo lahko med interno številko dokumenta, številko prvega veznega dokumenta in številko drugega veznega dokumenta - glej Obračun DDV. Številka izrane fakture se v tej rubriki izpiše tudi, če gre za izvoz blaga, pa faktura ni povezana z ECL ali v polje A ni vnešena številka ECL za izvoz.
- če gre za izvoz blaga in je izvoz povezan z ECL, se izpisuje številka ECL za izvoz iz črkovnega polja A ECL (glej primer Uporaba podatkov iz ECL za izvoz v davčnih evidencah)
|
| 4. | Datum | |
| 7. | Vrednost z DDV | skupna vrednost izdanih računov z vključenim DDV, ne glede na to, kakšen način prodaje je v dokumentu označen. V seštevek tega polja so vključeni vsi prometi z identi/storitvami, katerih tarifna številka določa, da se od njih obračuna DDV (bodisi po stopnji 8,5 ali 20 %). Sem sodijo identi s tarifnimi številkami B5, B2, S5, S2, N5 in N2. |
| 8. | Osnova | vrednost brez davka (rubrika 11 DDV-O)
|
| 9. | Po stopnji 20 % | vrednost DDV po stopnji 20% |
| 10. | Po stopnji 8,5 % | vrednost DDV po stopnji 8,5% |
| 11. | Dobave blaga in storitev - DDV obračuna prejemnik: Osnova | vrednost brez davka |
| 12. | Dobave blaga in storitev - DDV obračuna prejemnik: Po stopnji 20% | vrednost DDV po stopnji 20% |
| 13. | Dobave blaga in storitev - DDV obračuna prejemnik: Po stopnji 8% | vrednost DDV po stopnji 8,5% |
| 14. | Dobava v države članice EU | Vrednost oproščenih dobav blaga znotraj Skupnosti |
| 15. | Prodaja blaga na daljavo EU | vrednost blaga prodanega na daljavoNOVO - v ta namen imamo nov stolpec Prod.blg. na dalj. v šifrantu tarifnih številk. |
| 16. | Mont. in inšt. blaga v drugi članici | vrednost blaga prodanega (montaža ali instaliranje blaga) na daljavo NOVO - v ta namen imamo nov stolpec Davek v EU v šifrantu tarifnih številk. |
| 17. | Oproščen promet brez pravice do odbitka DDV | vrednost t.i. nepravih oprostitev iz tarifnih številk, kjer se DDV ne obračuna in je davčna stopnja enaka 0 |
| 9. | Po stopnji 20 % | vrednost DDV po stopnji 20% (rubrika 21 DDV-O) |
| 10. | Po stopnji 8,5 % | vrednost DDV po stopnji 8,5% (rubrika 22 DDV-O) |
| 11. | Dobava v države članice EU | Vrednost oproščenih dobav blaga znotraj Skupnosti (rubrika 12 DDV-O) |
| 12. | Prodaja blaga na daljavo EU | vrednost blaga prodanega na daljavo (rubrika 13 DDV-O) NOVO - v ta namen imamo nov stolpec Prod.blg. na dalj. v šifrantu tarifnih številk. |
| 13. | Mont. in inšt. blaga v drugi članici | vrednost blaga prodanega (montaža ali instaliranje blaga) na daljavo (rubrika 14 DDV-O) NOVO - v ta namen imamo nov stolpec Davek v EU v šifrantu tarifnih številk. |
| 14. | Oproščen promet brez pravice do odbitka DDV | vrednost t.i. nepravih oprostitev iz tarifnih številk, kjer se DDV ne obračuna in je davčna stopnja enaka 0 (rubrika 15 DDV-O) |