Pentru a vizualiza datoriile și creanțele atunci când se înregistrează în conturi de valută străină unde sumele sunt afișate în valută străină și locală, trebuie să observați suma articolului restant al subiectului străin. Deoarece rata de schimb utilizată pentru conversia din valută străină în valută locală diferă de obicei în înregistrarea creanței/datoriei și a plății ulterioare, este necesar să închideți documentul pentru suma în valută străină și să-l lăsați restant pentru cele în valută locală.
Exemplu 1: Închis în valută străină; Restant în valută locală
1. Data
Să luăm de exemplu raportul articolelor restante al documentului prezentat în subiect
Înregistrarea diferențelor de schimb ale documentelor închise.
Să spunem că pe 6 iunie 2007 ați primit o factură de la un furnizor străin (Tuji dobavitelj Ltd.) în valoare de 5.000 €. Rata de schimb valabilă atunci era de 1,30 $ pentru 1 €. Factura a fost plătită furnizorului pe 29 iunie 2007 în valoare de 5.000 €. Banca de afaceri a perceput ieșirea conform ratei de schimb valabile atunci de 1,4 $ pentru 1 €.
2. Raportul articolelor restante (Înainte de înregistrarea diferențelor de schimb)
Un astfel de articol este RESTANT deoarece nu este închis în valută străină sau locală. De aceea, este afișat în raportul articolelor restante, doar când i se atribuie statutul de document Deschis sau Toate. Mai jos puteți vedea raportul articolelor restante în EUR:
Puteți afișa raportul articolelor restante în valută doar selectând statutul documentului Închis sau Toate, deoarece linia este deja închisă în valută străină:
Raportele articolelor restante diferă în criteriile LCY și FCY. În primul caz, discrepanțele în
tranzacții în euro vor fi căutate pentru contul individual, subiect, documentul legat. Pe de altă parte,
tranzacțiile în valută străină sunt căutate în al doilea caz.
Următoarele sunt afișate în prezentarea soldului:
3. Înregistrarea diferențelor de schimb
Pentru a închide un articol în valută locală, trebuie să înregistrați automat diferențele de schimb.
Următoarele sunt afișate în prezentarea soldului după finalizarea cu succes a înregistrării:
4. Raportul articolelor restante (După finalizarea înregistrării diferențelor de schimb)
După înregistrarea diferențelor de schimb, puteți afișa linia înregistrată în lista articolelor restante selectând statutul documentului Închis sau Toate. Adică, documentul a fost închis atât în valută locală, cât și în valută străină.
Mai jos puteți vedea un raport detaliat în valută:
Mai jos puteți vedea un raport detaliat în EUR:
Exemplu 2: Restant în valută străină și locală
Să luăm de exemplu raportul articolelor restante al documentului prezentat în subiect
Înregistrarea diferențelor de schimb ale documentelor deschise.
Pe 6 iunie 2007 ați primit o factură de la un furnizor străin (Tuji dobavitelj Ltd.) în valoare de 5.000 $. Rata de schimb valabilă atunci era de 1,30 $ pentru 1 €. Plățile parțiale ale facturii au fost efectuate în valoare de 1.000 $ pe 29 iunie 2007 conform ratei de schimb de 1,30 $ pentru 1 €. Suma rămasă de 4.000 $ este estimată pe 31 decembrie 2007 la 1,50 $ pentru 1 €.
Înregistrarea postărilor în valută străină și locală se efectuează pentru documentul deschis pe 31 decembrie 2007.
Raportul articolelor restante întocmit în valută arată soldul de 4.000 $. Postarea este restantă pentru 3.131,86 € în sumele de valută primară.
Pe 31 decembrie 2007 efectuați înregistrarea automată a diferențelor de schimb.
Mai jos puteți observa prezentarea soldului liniilor de înregistrare pentru acest cont și document după efectuarea înregistrării diferențelor de schimb:
Un astfel de articol este RESTANT ÎN VALUTĂ LOCALĂ ȘI STRĂINĂ deoarece nu este închis în niciun caz. Astfel, va fi afișat în raportul articolelor restante doar selectând statutul documentului Deschis sau Toate.
Mai jos puteți observa un raport detaliat al articolelor restante în EUR:
Mai jos puteți observa un raport sumar al articolelor restante în EUR:
Mai jos puteți observa un raport detaliat al articolelor restante în valută:
Mai jos puteți observa un raport sumar al articolelor restante în valută:
Subiecte conexe:
Pentru o descriere generală a funcțiilor, consultați: