Ker pri knjiženju prejetih in izdanih računov na eni strani ter knjiženju izpiskov na drugi strani prihaja do tečajnih razlik, take postavke niso avtomatsko zaprte. Da bi bila knjižba zaprta na evrskem in deviznem delu, moramo knjižiti še tečajne razlike.

Fakture namreč knjižimo v saldakonte/glavno knjigo v tuji valuti in v everski protivrednosti, ugotovljeni po srednjem tečaju Banke Slovenije. Plačila pa se praviloma izvedejo po tečaju poslovnih bank. Za obrazložitev glej Spremljanje deviznih vrednosti.

Primer:

Denimo, da smo prejeli fakturo tujega dobavitelja v znesku EUR 5.000 dne 6.6.2007. Tedaj veljavni tečaj je bil USD 1,3 za 1 EUR. Fakturo smo dobavitelju plačali v znesku EUR 5.000 dne 29.6.2007. Poslovna banka nam je odliv obračunala po tečaju USD 1,4 za 1 EUR.

Devizno je knjižba zaprta. Izpis odprtih postavk v valuti izkazuje saldo 0 EUR, v everskih zneskih pa je knjižba odprta za EUR 274,72. (Za primere izpisov odprtih postavk tega primera pred in po knjiženju tečajnih razlik glej Devizne odprte postavke.) 

Pregled pozicij knjiženja med drugim izkazuje:

Potem ko sta faktura in plačilo knjižena, izberemo funkcijo avtomatskega knjiženja tečajnih razlik, ki nam odpre okno, ki omogoča vnos omejitvenih kriterijev za izpis. Podatke za omejitvene kriterije program črpa iz pozicij temeljnic za knjiženje:

Pregled pozicij knjiženja po uspešno opravljenem knjiženju izkazuje:

Povezani primeri:

• knjiženje tečajnih razlik za odprte dokumente

Splošen opis funkcij:

• Tečajne razlike