Primitak računa u skladu sa člankom 76 ZPDV-a

PANTHEON Web Light omogućuje primitak računa, uzevši u obzir prijenos porezne obveze, definiran člankom 76 ZPDV-a.

Prilikom primjene mehanizma prijenosa porezne obveze, kupac robe mora obračunati i platiti PDV. Dobavljač ne obračunava PDV na računu za izvršenu isporuku, već mora na računu navesti klauzulu za članak 76 ZPDV-a, odnosno da isporuka robe ili usluge podliježe prijenosu porezne obveze.

U nastavku je opisan primjer primitka računa po članku 76 ZPDV-a.

OPIS PRIMJERA Odgovorna osoba želi izraditi novi primljeni račun po članku 76 ZPDV-a. To čini na sljedeći način: Postavljanje porezne stope u šifrantu Poreznih stopa Izrada novog primljenog računa Izrada platnog naloga po članku 76 ZPDV-a

1. Postavljanje porezne stope u šifrantu Poreznih stopa

Odgovorna osoba želi izvršiti preuzimanje primljenog računa po članku 76 ZPDV-a. Stoga prethodno mora pravilno postaviti porezne stope u šifrantu Poreznih stopa.

Za način postavljanja poreznih stopa u PANTHEON Web Light-u pročitajte poglavlje Porezne stope.

U ovom primjeru je odgovorna osoba izradila nove tarifne brojeve 0A, 2A i 9A pod nazivom 'Prijenos porezne pbveze po članku 76 ZPDV-a'.

2. Izrada novog primljenog računa

Odgovorna osoba otvori novi primljeni račun klikom na modul Nabava i podmodul Novi primljeni račun iz glavnog izbornika.

Time se otvori prazan formular za unos podataka.

Polje Vrsta dokumenta se automatski ispuni s vrstom 1000 - Skladište materijala.

U polju Dobavljač, sa silaznog popisa odabere dobavljača 'Dobava opreme SLO d.o.o.' i doda idente u pozicije.

U stupcu PDV, sa silaznog popisa ručno odabere poreznu stopu '2A - Prijenos porezne stope po članku 76, 25%' na obje pozicije.

U podnožju dokumenta, na desnoj strani, se nalazi polje članak 76 u koje se uspisuje ukupan broj pozicija u kojima je korišten članak 76.

SAVJET Na identičan način izrađujemo i ispisujemo narudžbe za dobavljače za isporuku robe i izvršenje usluga po članku 76. Način na koji se podaci zapisuju u PDV knjige, možete pogledati na primjeru Primljeni računi po članku 76 ZPDV-a.

3. Izrada platnog naloga po članku 76 ZPDV-a

Odgovorna osoba nastavlja s izradom platnog naloga.

Prvo dokument potvrdi odabirom opcije 'Potvrđen' u polju Status.

Zatim odabere strelicu pored gumba Čarobnjaci, koji se nalazi u naredbenoj traci, i s popisa odabere mogućnost Kreiraj platni nalog.

Program otvori modul Novac | Platni promet.

U kartici PN u pripremi je vidljiv novoizrađeni platni nalog.

Izrađeni platni nalog sadrži iznos bez uračunatog PDV-a.

SAVJET Za cijeli primjer izrade platnog naloga iz novog primljenog računa pročitajte poglavlje Izrada platnog naloga.